（九）辦理稅務工商的年檢，所得稅匯算清繳（準備齊全所需資料，帳表），如需審計，配合相關機構的年度審計工作；
（十）監管財務室工作的執行，完成上級交待的其他事項；
第六條出納的主要工作職責是：
(一) 配合總賬會計的賬務處理，每月核實賬目準確性（應收、應付、回款、付款明細登記，現金銷售明細登記，現金銀行日記賬等），起到監督核准制。
(二) 結合財務部門人員，對採購部門遞來的請款單(合同號,入庫號,發票號)進行審核，拒收有誤、重複的請款單。
(三) 預算當月收款情況,得出大概的付款款能力.與上級協商付款額度,告之採購部門.
(四) 對於已到賬期的銷售合同，督**售人員急時收回貨款。以保障資金能正常執行。
(五) 以及與上級領導安排的其它工作。
(六) 銀行工作完成，保管好公司銀行回單及對賬單，出現異常變動需上報。
(七) 對總賬製作的工資表進行複核並發放。
(八) 做好上月25日至本月25日的報銷複核清算工作。
第七條成本會計的主要工作職責是：
（一）成本會計與倉管應該做好溝通、協商的工作，監督倉庫材料領用情況，定期參與存貨盤點和核算，做到賬實相符。
（二）積極配合公司經理的工作，為規範公司成本核算流程，提供建議方法和解決方案。
（三）積極協調採購，出納等相關人員的工作，嚴格審核和控制各項費用支出，努力節約開支，不斷降低成本。
（四）認真監督，調查各部門執行成本計畫的情況，並就出現的問題及時上報並採取措施解決問題。
（五）與財務會計確定盤點時間，定期清點固定資產。
（六）每月與倉管組織好開會事項，確定開會時間，招集相關人員開會，對於本月發現的問題要及時的解決。
（七）對於生產人員的會議要參與旁聽，更多的了解生產。
（八）成本控制：做好原材料的成本控制及附加成本控制，關注成本的變動，做好月度，季度，年度總結。
第三章財務工作管理
第八條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第九條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定。
第十條財務工作人員辦理會計事項必須填製或取得原始憑證，並根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十一條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。
第十二條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，並報送有關部門。會計報表每月由會計編制並上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十三條財務工作人員對本公司實行會計監督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十四條財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理書面報告，並請求查明原因，作出處理。
第十五條財務工作應當建立內部審核制度。
第十六條出納人員不得兼管審核、會計檔案保管及收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。
第十七條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。
第十八條財務工作人員辦理交接手續，由總經理監交。
第四章支票管理
第十九條支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經總經理批准簽字，然後將支票按批准金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十條支票付款後憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經理審批。填寫金額無誤，完成後交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上登出。
第二十一條公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意後可先付款後補簽。
第五章現金管理第二十四條公司可以在下列範圍內使用現金：
（一）職員工資、津貼、獎金；
（二）個人勞務報酬；
（三）出差人員必須攜帶的差旅費；
（四）結算起點以下的零星支出；
（五）總經理批准的其他開支。結算起點定為100元，結算規定的調整，由總經理確定。
第二十二條除本制度第二十四條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經會計審核，總經理批准後支付現金。
第二十三條公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須採取轉帳結算方式，不得使用現金。
第二十四條日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。超額部分應存入銀行。
第二十五條財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批准。
第二十六條財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金支取單》，並寫明用途和金額，由總經理批准後提取。
第二十七條公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批准簽字後方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。
第二十八條符合本規定第二十四條的，憑發票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批准後由出納支付現金。
第二十九條發票及報銷單經總經理批准後，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填製記帳憑證。
第三十條工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發工資資料**編制職員工資表，交總經理簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填製記帳憑證，進行帳務處理。
第三十一條差旅費及各種補助單（包括領款單），由部門經理簽字，會計審核時間、天數無誤並報送總經理簽字，填製憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。
第三十二條出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。
第六章會計檔案管理
第三十三條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計檔案和其他有儲存價值的資料，均應歸檔。
第三十四條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括製單、審核、記帳、主管），由總經理指定專人歸檔儲存，歸檔前應加以裝訂。
第三十五條會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，並分類填製目錄。
第三十六條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、複製、摘錄會計檔案，須經總經理批准。
第七章處罰辦法
第三十七條出現下列情況之一的，對財務人員予以警告並扣發本人月薪1-3倍：
（一）超出規定範圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；
（二）用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；
（三）未經批准，擅自挪用或借用他人資金（包括現金）或支付款項的；
（四）利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；
（五）未經批准坐支或未按批准的坐支範圍和限額坐支現金的；
（六）保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；
（七）違反本制度條款認定應予處罰的。
第三十八條出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。
（一）違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
（二）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、檔案資料的；
（三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；
（四）利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；
（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，洩露秘密及**挪用公司款項的；
（六）在工作範圍內發生嚴重失誤或者由於玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
（七）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。
第八章附則
第三十九條本制度由財務部負責解釋。
第四十條本制度自發布之日起生效。
財務管理制度及崗位職責
荊門市哆唻夢酒店 編號 01 為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高酒店效益，實現企業上新台階，根據有關會計法規和本公司實際，特制定如下制度 一 總原則 1.公司各員工必須尊紀守法從公司整體利益出發，相互協作。2.公司各經營部門必須相互銜接，各負其責。3.必須做到錢賬分管，賬物分管，手續齊全。4...
財務管理制度及崗位職責
一 財務管理職責 1 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。2 建立健全財務管理的各種規章制度，加強經營核算管理，檢查監督財務紀律。3 積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。同時厲行節約，合理使用資金。4 總經理作為公司的法定代表人，對本公司的一切經濟活動負責。領導會計機構 會計人員和其他人...
財務管理制度及崗位職責
一 財務管理制度 1.會計憑證 帳簿 報表等會計資料必須真實 合法 準確 完整，並符合會計制度的規定。2.財務部長每月必須將單位的所有財務活動向總經理詳細匯報並提出建議，重大財務開支事項由總經理做出會計處理的最終決定。3.財務活動必須日清月結，財務部長應當定期進行財務清查，確保帳簿記錄與實物 款項相...