商業銀行不僅是經營貨幣的企業，更是管理風險的企業。《商業銀行法》規定了商業銀行的「效益性、安全性、流動性」三原則，而這三性都離不開風險管理。從發達國家、地區銀行的實踐來看，風險管理貫穿於銀行工作的全過程，所有工作以防範風險為核心。
可見，全面構建現代商業銀行風險管理體系並適時進行創新，既是商業銀行改革與發展的重要內容，又是提高質量效益的重要保障。
對於商業銀行的風險管理工作而言，因應面臨環境的變化，不斷地進行自我調整和工作創新自是其中應有之意。就筆者認為，目前商業銀行風險管理工作主要存在以下幾個方面的問題：
第一、事前風險防範和預警機制尚未建立。 未能充分發揮風險管理部門「氣象站」作用。由於管理體系、技術條件和人員素質等方面的原因，商業銀行對於事前風險控制工作顯得較為薄弱，很難將「貸前審查、貸中檢查、貸後複查」工作真正落到實處。
第二、風險管理工作較為分散，各個業務部門「各自為政」、分頭管理。由於管理體系、機構設定等方面的原因，風險管理部門並未能總攬全部風險管理工作，對於分散在各個部門的風險管理並未起到檢查和督導作用，只能任由各部門自立門戶、自成體系。
第三、工作重心主要集中於「轉化、清收、核銷」上，即資產風險事後的管理上，而在「防範、控制」等方面——即對資產風險的事前、事中控制所做的工作甚少。這一方面與當前國家政策所帶來的應急事情多有關；另一方面，也是更重要的是與現有的風險管理體制的設定有關。
第四、風險管理手段落後。大部分商業銀行都沒有專門的風險監測和預警系統，對於早期風險的防範上仍是一片空白，尤其對可能產生的欺詐行為更是無能為力，對於客戶的監測停僅僅停留在對財務報表的審查上。而在國內目前的信用環境下，若是以虛假的財務報表來決定貸款發放，一俟風險暴露，這種單一的監測方法便會帶來災難性的後果，這已為不少事實所證明。
針對以上幾個方面的問題，為充分發揮風險管理機制的防範和控制職能，筆者認為我們既要借鑑現代商業銀行的風險理論與管理方法，又必須充分考慮轉軌時期國內商業經營與風險管理的基本特點：應急性、政策性的事情多、風險管理水平參差不齊。為此，有必要從以下幾方面著手，對當前商業銀行的風險管理工作進行「四個創新」：
制度創新、管理手段創新、技術創新和文化創新。
ⅰ制度創新
第一、構建以風險管理委員會（或風險與內控委員會）為核心，全方位、全過程的商業銀行風險管理組織體系。健全的風險管理組織體系是實現全方位、全過程風險管理的組織保障，也是完備的風險管理制度和科學的風險管理流程的基礎載體。通過加快建設以風險管理委員會為核心，風險管理部門協調組織、各主要業務部門貫徹實施的三位一體的新型風險管理組織體系，將風險管理以真正實現風險管理重點的三個轉變：
即從現實的風險向潛在的風險轉變，從風險的事後處置向風險的前期控制轉變，從風險資產的管理向資產風險的管理轉變。
第二、明確界定風險管理部門的職責和權根。依據全面風險管理的原則要求，風險管理涵蓋於各分支機構、各項業務和各種產品，貫穿於事前監測、事中管理和事後處置的整個過程，在抓好不良貸款清收處置工作的基礎上，通過制度建設和監督檢查，將風險管理職能集中於風險管理部門，統籌規劃，充分發揮風險管理部門的種種職能。
第三、建立風險經理制度。在成熟市場經濟國家，風險經理在信貸管理過程中起著不可替代的作用。客戶經理必須與風險經理一起合作，才能最終決定一筆貸款的發放。
風險經理根據銀行風險管理的需要，進行客戶的風險識別，決定貸款的授信、發放等等，其具備有「最後乙隻筆」和最後責任人的職能，處在屬於後台部門的貸款審批中心。考慮到國內商業銀行目前的風險管理水平，若要實行風險經理制，必須要建立相關的考試和選拔「准入」制度，合理了界定風險經理和客戶經理之間的職責劃分，做到責、權、利相統一。
ⅱ管理手段創新
第一、加強對貸中監管，擔保者、抵押物 、質押物實行跟蹤檢查、評估。如果擔保者、抵押物、質押物發生了大的改變，要麼改變貸款計畫；要麼改變擔保者、抵押物、質押物。
第二、建立法人和自然人的資信資訊庫。在發達國家早已建立法人和自然人的有關資信歷史的資訊庫，實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和規範信用秩序起到了很好的作用。一方面有利於掌握自然人和法人的資信狀況，根據其歷史信用狀況來決定是否給它貸款或開展其它業務；另一方面把資訊進行商品化經營，從中獲取利潤。
第三、完善貸款合同附件制度。目前使用的貸款合同在附加條款方面還做的不夠細緻，有的合同還沒有具體的附加約定，結果往往因合同條款的漏洞而導致資產損失。香港商業銀行對簽訂貸款合同的內容要求很嚴，除了通用的合同文字條約外，還必須有合同附件，即商業銀行根據客戶的不同貸款需求和性質而訂立一些附加條款。
這些附加條款的訂立源於對該業務所做的大量細緻的調查研究，對可預見和不可預見的風險都做出詳細的規定，從而做到將風險限定在盡可能小的範圍內。
第四、建立和完善早期預警機制。建立包括財務報表的早期預警訊號、經營狀況的早期預警訊號、企業與銀行關係的早期預警訊號、管理人員的早期預警訊號等的預警機制，做到盡可能早地控制風險。
ⅲ 技術創新
目前，國際銀行業特別是有影響力的國際化大銀行的風險管理技術已達到可以主動控制風險的水平。目前有關研究側重於對已有技術的完整和補充，以及將風險計值法推廣到市場風險以外(包括信用風險、結算風險、操作風險)等其他風險領域的嘗試。最近幾年一些大銀行認識到信用風險仍然是關鍵的金融風險，並開始關注信用風險測量方面的問題，試圖建立測量信用風險的內部方法與模型。
其中以j.p.摩根的credit metrics和creditsuissefinancialproducts(csfp)的credit risk+兩套信用風險管理系統最為引入注目。
但是，目前國內銀行業對風險管理技術的認識和應用尚處於起步階段，縮小這種管理技術上的較大差距是今後乙個時期我們要突出解決的重點問題。
第一，加快風險管理的資訊化建設。借鑑國際商業銀行風險管理資訊系統的經驗，考慮國內市場環境，利用現有客戶資源和歷史資料，構建風險管理資訊系統，涵蓋風險監測、風險分析和不良資產處置等風險管理環節，構建全過程風險管理網路體系，為提高風險管理水平提供技術支撐。
第二、在風險管理資訊系統的基礎上，研究、開發易於量化、操作性強的風險控制與管理方法，探索建立信用風險計量模型，並在規範風險管理和操作流程的基礎上完成風險管理資訊系統與風險計量系統的整合，真正發揮風險監測的預警功能，全面提公升銀行業的風險管理能力。可以充分考慮在以下兩個方面實現突破：市場風險測量方法－風險價值度value at risk(var)（主要代表是摩根銀行的「風險矩陣系統」）和作為銀行業績衡量與資本配置方法的「風險調整的資本收益率(risk adjusted return on capital，簡稱raroc)」系統（信孚銀行）。
第三、針對目前國內信用環境差，企業欺詐行為嚴重的問題，可以考慮開發一套具有反欺詐功能的風險監測系統，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務資料，將其剔除出去，保證資料的真實性，從源頭扼制住風險的發生，將損失降低到最低限度。
ⅳ 文化創新
風險管理文化是一種融合現代商業銀行經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環境等要素於一體的文化力，是商業銀行企業文化的重要組成部分。培育風險管理文化，就是倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業務、各種產品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前監測、事中管理、事後處置的全過程風險管理行為，引導和推進風險管理業務的發展。
無數的事例告訴我們，建立科學的風險管理理念比識別和風險評估更重要。國際上不少金融機構因風險控制不當而造成倒閉的案例中，原因往往並不是因為它缺乏風險控制的機制，而主要是因為其從業人員的風險管理意識過於薄弱。因此，自上而下樹立科學的風險管理理念和營造濃厚的風險文化至關重要。
要通過廣泛的風險教育和重視業務上的風險估計來培養所有人員對風險的敏感和了解，並將風險意識貫穿於所有人員的自覺行動中去。另一方面在對經營管理中的風險作深入研究的基礎上，形成系統的風險控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防範風險的第一道屏障。同時使風險管理策略具備靈活性，以適應市場不斷變化的需要。
培育風險管理文化，有三個原則需要把握。
第一、穩健原則。重視風險，強調防範和控制風險日發展的第一生命線，只有不斷降低風險，保證資產安全，才能生存和發展，否則，失敗和破產將不可避免。
第二、程式化原則。嚴格按程式辦事，一方面要按照國家法律、法規及監管部門的政策開展業務；另一方面要嚴格規範業務流程，採取有力措施確保其不折不扣地得到執行，。
第三、嚴謹原則。要建立相關獎懲制度，嚴格按照規章制度辦事，對違規行為和造成風險的責任人進行處罰，對規範經營的典型進行表揚，形成「規範光榮、違規可恥」的風尚。
人是創造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風險管理文化要貫穿以人為本的經營理念，在培育風險管理文化的過程中，建設一支高素質的風險管理隊伍顯得尤為重要。由於目前國內的風險管理工作處於剛起步的階段，比較欠缺有豐富風險管理經驗的人才。除在工作上有意識地培養風險管理人員專業的技能外，還必須採用集中培訓的方法，使風險管理人員能集中地學習先進的風險管理知識。
商業銀行風險管理基本構架
了解並掌握健全的商業銀行公司治理包含的主要內容和應遵循的基本原則 了解商業銀行管理戰略的重要意義和主要內容。掌握風險識別的作用 主要環節和實現方法。理解資料的分類 特性及在資訊系統中的重要作用。第一節商業銀行風險管理環境 一 商業銀行公司治理 公司治理是指控制 管理機構的一種機制或制度安排。其核心是...
銀行風險管理工作報告
2011年第三季度銀行風險管理工作報告銀行目前風險管理意識濃厚，態度明確，行動紮實，歷史的教訓給了後人很多的啟示 警示，因此無論在結算 財務 信貸諸方面各崗位都能嚴把風險關，減少 消除人為不執行制度造成的風險損失。在操作風險方面，對各崗位分工 流程 複核 審查 制約都嚴謹有序，風險降至最低。銀行信貸...
關於當前我國商業銀行風險管理中存在的問題與對策
關鍵詞 商業 風險 問題 對策 摘要 當前，國內商業銀行在信用 流動性和操作性等風險問題處理上與國外一流銀行相比有很大差距。隨著我國加入wto以及巴塞爾新資本協議的出台，這方面的問題更加突出。國內商業銀行只有積極尋求對策，從 體系 技術等方面入手，才能在激烈的市場競爭中生存。隨著世界的一體化和我國對...