公司管理財務流程圖

付款審批流程

備註：包括對外投資、借款、房租、購置大額固定資產等支出。

費用報銷流程

備註：費用是指各職能部門發生的差旅費、辦公費、業務招待費、通訊費、公務交通費等日常費用支出。其中差旅費、餐費等臨時性的借款，必須由經辦人員填寫借款申請單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程式審批後借款。

借款人員完成公務後須及時辦理報銷清帳，在20天內不報銷者，財務部負責由借款人員的稅後工資中扣回。

固定資產/無形資產購置審批流程

備註：辦理固定資產/無形資產報銷審批流程同費用審批流程，金額較大的填寫《付款審批單》，報銷或付款時需附《固定資產/無形資產申請單》

借款審批流程

備註：借款包括差旅費借款、備用金等。

差旅費借款在報銷差旅費時一併退回。

備用金借款：根據業務需要，對個別部門核定適當額度的備用金，按程式審批後借支，借款簽字人負責此款的歸還，如不能按期歸還或出現損失，全部責任由簽字人負責。公司人員的所有備用金借款，必須在年度末全部清理（費用報銷、差額交回）沖帳，需用再借，不報銷者財務部負責由借款人員的工資中扣回。

員工薪酬及社保付款流程

員工薪酬依據《總部員工薪酬管理辦法》由人力部門依據經審批後的工資表，統一辦理審批手續，財務部負責發放。

員工住房公積金的繳納由人力資部門每月統一辦理審批手續，財務部負責支付。

員工社保統籌的繳納由人力部門每月依據銀行自動扣款單據，經核對無誤後辦理報銷手續。