資本充足率

資本充足率(capital adequacy ratio)，也被稱為資本風險資產率，是指資本總額與加權風險資產總額的比例。資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。

資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

2023年09月12日，由27個國家的銀行業監管部門和**銀行高階代表組成的巴塞爾銀行監管委員會宣布,世界主要經濟體銀行監管部門代表當日就《巴塞爾協議iii》達成一致。根據該協議,全球各商業銀行的核心一級資本充足率將提公升至7%，是現行標準2%的三倍多。

《巴塞爾協議iii》規定,截至2023年1月,全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。其中,由普通股構成的核心一級資本佔銀行風險資產的下限將從現行的2%提高至4.5%；此外,各銀行還需增設「資本防護緩衝資金」,總額不得低於銀行風險資產的2.

5%,商業銀行的核心一級資本充足率將由此被提高至7%。該規定將在2023年1月至2023年1月間分階段執行。

car定義為：car=資本/風險資產

風險可以是加權資產風險，也可以是各自國家調控者規定的最小總資產要求。

通常規定現金和**債券沒有風險，抵押貸款50%風險，其他所有型別資產100%風險。

簡單舉例：假設某銀行a有100單位資產，組成如下：

現金:：10 **債券:：15 抵押貸款:：20 其他貸款：50 其他資產： 5

假設銀行a有95單位的存款。根據定義，所有者權益=資產-負債，即5單位。

銀行a的加權資產風險計算如下：

現金10 * 0% = 0**債券15 * 0% = 0

抵押貸款20 * 50% = 10其他貸款 50 * 100% =50

其他資產5 * 100% = 5總加權資產風險 65

核心資產充足率5/ 65=7.69%

儘管銀行a有高達95%的資產負債率，但它的核心資產充足率則充分的高。此銀行風險較低，因為它的部分資產比其他資產風險低。