管理層宣告書 A1

索引號：a1

佳木斯中發會計師事務所並註冊會計師：

本單位已委託貴事務所對本單位 2011 年 12 月31 日的資產負債表，年度的利潤表、注進行審計，並出具審計報告。

為配合貴事務所的審計工作，本單位就已知的全部事項作出如下宣告：

1.本單位承諾，按照企業會計準則和《小企業會計制度》及其補充規定編制財務報表是我們的責任。

2.本單位已按照企業會計準則和《小企業會計制度》及其補充規定編制年度財務報表，財務報表的編制基礎與上年度保持一致，本單位管理層對上述財務報表的真實性、合法性和完整性承擔責任。

3.設計、實施和維護內部控制，保證本單位資產安全和完整，防止或發現並糾正錯報，是本單位管理層的責任。

4.本單位承諾財務報表符合適用的會計準則和相關會計制度的規定，公允反映本單位的財務狀況、經營成果和現金流量情況，不存在重大錯報，包括漏報。貴事務所在審計過程中發現的未更正錯報，無論是單獨還是彙總起來，對財務報表整體均不具有重大影響。

未更正錯報彙總表附後。

5.本單位已向貴事務所提供了：

（1）全部財務資訊和其他資料；

（2）全部重要的決議、合同、章程、納稅申報表等相關資料；

（3）全部股東會和董事會的會議記錄。

6.本單位所有經濟業務均已按規定入賬，不存在賬外資產或未計負債。

7.本單位認為所有與公允價值計量相關的重大假設是合理的，恰當地反映了本單位的意圖和採取特定措施的能力；用於確定公允價值的計量方法符合企業會計準則的規定，並在使用上保持了一貫性；本單位已在財務報表中對上述事項作出恰當披露。

8.本單位不存在導致重述比較資料的任何事項。

9.本單位已提供所有與關聯方和關聯方交易相關的資料，並已根據企業會計準則和《小企業會計制度》及其補充規定的規定識別和披露了所有重大關聯方交易。

10.本單位已提供全部或有事項的相關資料。除財務報表附註中披露的或有事項外，本單位不存在其他應披露而未披露的訴訟、賠償、承兌、擔保等或有事項。

11.除財務報表附註披露的承諾事項外，本單位不存在其他應披露而未披露的承諾事項。

12.本單位不存在未披露的影響財務報表公允性的重大不確定事項。

13.本單位已採取必要措施防止或發現舞弊及其他違反法規行為，未發現：

（1）涉及管理層的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊；

（2）涉及對內部控制產生重大影響的員工的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊；

（3）涉及對財務報表的編制具有重大影響的其他人員的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊。

14.本單位嚴格遵守了合同規定的條款，不存在因未履行合同而對財務報表產生重大影響的事項。

15.本單位對資產負債表上列示的所有資產均擁有合法權利，除已披露事項外，無其他被抵押、質押資產。

16.本單位編制財務報表所依據的持續經營假設是合理的，沒有計畫終止經營或破產清算。

17.本單位已提供全部資產負債表日後事項的相關資料，除財務報表附註中披露的資產負債表日後事項外，本單位不存在其他應披露而未披露的重大資產負債表日後事項。

18.本單位管理層確信：

（1）未收到監管機構有關調整或修改財務報表的通知；

（2）無稅務糾紛。

19.其他事項

1.本單位在銀行存款或現金運用方面未受到任何限制。

2.本單位對存貨均已按照企業會計準則的規定予以確認和計量；受託代銷商品或不屬於本單位的存貨均未包括在會計記錄內；在途物資或由**商保管的貨物均已確認為本單位存貨。

3.本單位不存在未披露的大股東及關聯方占用資金和擔保事項。

蓋章)單位負責人：（簽名）

財務負責人：（簽名）

二○一一年九月二十六日

附件：未更正錯報彙總表

本單位經考慮認為，上述未更正錯報對單位財務報表整體不會產生重大影響，未予調整。