審計 管理層宣告書

11．除財務報表附註披露的承諾事項外，本公司不存在其他應披露而未披露的承諾事項。

12．本公司不存在未披露的影響財務報表公允性的重大不確定事項。

13．本公司已採取必要措施防止或發現舞弊及其他違反法規行為，未發現：

（1）涉及管理層的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊；

（2）涉及對內部控制產生重大影響的雇員的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊；

（3）涉及對財務報表的編制具有重大影響的其他人員的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊；

14．本公司嚴格遵守了合同規定的條款，不存在因未履行合同而對財務報表產生重大影響的事項。

15．本公司對資產負債表上列示的所有資產均擁有合法權利，除已披露事項外，無其他被抵押、質押資產。

16．本公司編制財務報表所依據的持續經營假設是合理的，沒有計畫終止經營或破產清算。

17．本公司已提供全部資產負債表日後事項的相關資料，除財務報表附註中披露的資產負債表日後事項外，本公司不存在其他應披露而未披露的重大資產負債表日後事項。

18．本公司管理層確信：

（1）未收到監管機構有關調整或修改財務報表的通知；

（2）無稅務糾紛。

19．其他事項

【註冊會計師認為重要而需宣告的事項，或者管理層認為必要而宣告的事項。如：

1．本公司在銀行存款或現金運用方面未受到任何限制。

2．本公司對存貨均已按照《 會計制度》的規定予以確認和計量；受託代銷商品或不屬於本公司的存貨均未包括在會計記錄內；在途物資或由**商保管的貨物均已確認為本公司存貨。

3．本公司不存在未披露的大股東及關聯方占用資金和擔保事項。】

公司 （蓋章）

法定代表人（簽名並蓋章）

財務負責人（簽名並蓋章）年月日

審計業務管理層宣告書

11 除財務報表附註披露的承諾事項外，本公司不存在其他應披露而未披露的承諾事項。12 本公司不存在未披露的影響財務報表公允性的重大不確定性事項。13 本公司已採取必要的措施防止或發現舞弊及其他違反法規行為，未發現 1 涉及管理層的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的資訊 2 涉及內部控制產生重大影響的員工的任何...

內部控制審計管理層宣告書

致 立信會計師事務所 特殊普通合夥 及xx註冊會計師 本宣告書是針對貴所執行的本公司20xx年12月31日財務報告內部控制審計而提供的。內部控制審計的目的是對財務報告內部控制有效性發表意見，以確定是否按照 企業內部控制基本規範 和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。盡我們所知，並在作...

管理層宣告書

註冊稅務師 本公司已委託貴事務所對本公司2015年12月31日的資產負債表，2015年度的利潤表 現金流量表和股東權益變動表以及財務報表附註進行鑑證，並出具鑑證報告。為配合貴事務所的鑑證工作，本公司就已知的全部事項作出如下宣告 1.本公司承諾，按照企業會計準則 2006 或企業會計制度的規定編制財務...