內部控制審計管理層宣告書

致:立信會計師事務所（特殊普通合夥）及xx註冊會計師

本宣告書是針對貴所執行的本公司20xx年12月31日財務報告內部控制審計而提供的。內部控制審計的目的是對財務報告內部控制有效性發表意見，以確定是否按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

盡我們所知，並在作出了必要的查詢和了解後，我們確認：

一、內部控制

1. 我們確知建立健全內部控制並保持其有效性是本公司管理層的責任，本公司業已建立了該等制度，其目標是保證實現本公司的戰略目標；提高經營效率和效益；規範本公司會計行為、保證會計資料真實、完整和財務報告及管理資訊的真實、可靠和完整；保護公司財產安全完整；遵循國家法律和法規。

2. 我們已經按照《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制應用指引》和《企業內部控制評價指引》的規定對內部控制的有效性作出自我評價。在進行評價時，我們沒有利用你們實施的審計程式及其結果作為自我評價的基礎。

基於我們的內部控制自我評價工作，我們認為，截至20xx年12月31日，本公司按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

3. 我們已向你們披露識別出的所有內部控制缺陷，並單獨披露其中的重大缺陷和重要缺陷。

4. 對於你們在以前年度審計中識別的重大缺陷和重要缺陷，我們已經採取措施予以解決。

5. 在內部控制自我評價基準日後，本公司內部控制沒有發生重大變化，或者存在對內部控制具有重要影響的其他因素。

6. 其他任何事項（註冊會計師認為恰當的）

二、提供的資訊

1. 我們已向你們提供下列工作條件：

（1）允許接觸我們注意到的、與內部控制相關的所有資訊（如記錄、檔案和其他事項）；

（2）提供你們基於審計目的要求我們提供的其他資訊；

（3）允許在獲取審計證據時不受限制地接觸你們認為必要的本公司內部人員和其他相關人員。

2. 所有交易均已記錄並反映在財務報表中；

3. 我們已向你們披露了由於舞弊可能導致的財務報表重大錯報風險的評估結果；

4. 我們已向你們披露了我們注意到的、可能影響本公司的與舞弊或舞弊嫌疑相關的所有資訊，這些資訊涉及本公司的：

（1）治理層、管理層；

（2）在內部控制中承擔重要職責的員工；

（3）其他人員（在舞弊行為導致財務報表重大錯報的情況下）。

5. 我們已向你們披露了從現任和前任員工、分析師、監管機構等方面獲知的、影響財務報表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有資訊；

6. 我們已向你們披露了所有已知的、在編制財務報表時應當考慮其影響的違反或涉嫌違反法律法規的行為；

7. 我們已向你們披露了我們注意到的關聯方的名稱和特徵、所有關聯方關係及其交易；

8. 其他必要的事項（註冊會計師認為恰當的）。

(本頁無正文)

公司(蓋章)：

所有董事簽名（或後附董事會決議法定代表人（簽名）：

財務負責人（簽名）：

20 年月日