盤點庫存現金注意事項
1、首先列出庫存現金賬面餘額，再進行如下調節，
加上：（1）賬付實未付（2）實收賬未收
減去：（1）賬收實未收（2）實付賬未付
得出實際庫中應存現金數，再與實際庫存現金數核對，得出差異後在進行進一步的核查。
2、通過上步得出差異後，可按著現金賬依次核對每筆支出，對於比較複雜的，拿著原始報銷單回想付款情形。
3、依次核對後仍有部分差異不能找出時，則需選出部分易錯專案並結合上次調節表進行仔細回想，重點注意每筆款的出入，例如，可能在上期未扣的個稅款從本期現金賬中補扣了，而賬上實際在銀行存款中已扣，即本該在銀行存款中扣得專案可能調節到庫存現金中扣了。關鍵還是每筆款的來龍去脈弄清楚。
最後總結：最好在每次做進一筆與庫存現金有關的賬時，分析一下錢走**去了，必要時記下。
公司出納制度
財務出納管理制度 一 財務部工作準則 一 總則 第一條本制度由財務部門送公司總經理核准公布後實施。第二條本部遵守各項經濟法律法規，加強資金的籌措管理運用促進公司業務的發展壯大。二 職能 第一條按公司的經營計畫提出年度財務計畫。第二條制定財務 會計 出納 稅務及預算制度，負責其施行時的有關協調聯絡工作...
公司出納工作職責
財務出納崗位職責 一 貫徹執行國家法律 法規和財務制度，依據審核後的合法收付憑證辦理現金收付和銀行結算業務。二 收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯 支付任何款項必須由經辦人，部門經理，財務經理簽字，總經理批准方可支付。三 根據審核無誤的收支憑證及時登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到書寫整潔。四...
公司通用出納制度
出納制度 第一章總則 第一條為了規範公司的出納工作，加強資金使用的監督和管理，完善公司內部控制制度，有效防範財務風險，保證資金的安全，根據國家有關法律 法規，結合公司的實際情況，制定本制度。第二條公司的出納工作是指貨幣資金的收付和管理。貨幣資金包括現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度適用於存在...