會計電算化實訓資料
班級姓名學號
一、提供如下資料
1、賬套號:自動生成; 賬套名稱:恆昌公司; 公司名稱:廣西恆昌有限責任公司;
會計科目:企業會計制度; 記賬本位幣:人民幣
會計期間:自然月份啟用日期:2023年1月1日;第1期
新增:財務組其中:賬套主管:王會計; 出納:劉元; 會計:自己的姓名。
2、總賬系統資訊:記賬憑證型別為「記」字。
3、核算專案
1)部門001 財務部002銷售部
2)職員:
4、固定資產資料:
資產**:n001 名稱:辦公大樓類別: 房屋及建築物殘值率: 5%
使用情況:使用中使用部門: 財務部入賬日期: 2005-06-01 增加方式: 自建
原值:15,000,000.00 累計折舊: 40,000.00 折舊方法:平均年限法
預計使用期間:600期(已提30期) 折舊費用科目:管理費用
固定資產科目:1501累計折舊科目 :1502 減值準備科目 :1505
5、企業年初各賬戶期初餘額如下:(金額單位:元)
鋼材的期初庫存數量為 300 噸,單價 1500 元。
二、元月份發生經濟業務如下:(自己做賬)
1、元月1日,購買萬通公司鋼材 200 噸,單價 1500 元(假設不考慮稅金),支付銀行存款
(工行)180000 元,餘款暫欠。
分錄為:借:物資採購---- 鋼材 (1201.01) 300000
貸:銀行存款 ---- 工行(1002.01180000
應付賬款 (2121120000
2、元月3日,以建行存款支付萬通公司前欠貨款 120000 元,存入銀行(建行)。
分錄為:借:應付賬款 (2121) 120000
貸:銀行存款 ---- 建行(1002.02) 120000
3、元月7日,從工行提取現金 3000 元。
分錄為:借:現金(1001) 3000
貸:銀行存款 ---- 工行(1002.01) 3000
4、元月10日,購買巨集達公司鋼材 40噸,單價 1500 元(假設不考慮稅金),支付銀行存款(工行) 60000元。 分錄為:借:
物資採購 ---- 鋼材 (1201.01) 60000
貸:銀行存款 ---- 工行(1002.0160000
5、元月21日,收到其他公司投資200000元,存放到工行存款。
分錄為:借:銀行存款---- 工行(1002.01) 200000
貸:實收資本(3101200000
6、元月31日,向銀行借入三年期的貸款3000000元,存入工行。
分錄為:借:銀行存款---- 工行(1002.01) 3000000
貸:短期借款 (21013000000
三、完成下列工作
1、審核憑證
2、對以上的所有憑證進行過賬。
3、結轉損益
4、結賬
五、編制ufo報表。並將有關數字填入表內。
資產負債表
編制單位2023年元月31日單位:元
會計電算化實訓報告
隨著新經濟時代的飛速發展,會計作為現代經濟管理活動的重要組成部分,也隨著社會生產的發展和科學技術的進步不斷完善起來。隨著我國市場經濟和現代企業制度的建立和逐步完善,新世紀的會計 財務管理面臨著新的挑戰。而會計的電子化 資訊化為為面臨的挑戰找到了契機。會計是對會計單位的經濟業務從數和量兩個方面進行計量...
會計電算化實訓報告
一 內部控制形式的變化 由於電子計算機具有高速 穩定的特點,有很強的邏輯判斷能力和邏輯分析能力,使內部控制形式主要有兩方面的變化 1.原手工下的一些內部控制措施在電算化下就沒有存在的必要了 由於全部會計核算工作由計算機集中完成,憑證資料一次錄入後即在會計軟體的控制下迅速 多次 毫無差錯地分別記入各種...
會計電算化實訓總結
三 總賬輔助資訊設定 設定部門檔案 設定職員檔案 設定專案檔案 設定客戶檔案 設定 商檔案 四 錄入期初餘額 錄入期初餘額 試算平衡 五 日常業務處理 以總賬的身份進行填製憑證,查詢,自定義結轉設定 以出納員李剛的身份進行出納簽字 以記賬員劉平的身份進行記賬 以賬套主管自己的身份進行銀對賬 結賬 六...