會計電算化實訓報告

隨著新經濟時代的飛速發展，會計作為現代經濟管理活動的重要組成部分，也隨著社會生產的發展和科學技術的進步不斷完善起來。隨著我國市場經濟和現代企業制度的建立和逐步完善，新世紀的會計、財務管理面臨著新的挑戰。而會計的電子化、資訊化為為面臨的挑戰找到了契機。

會計是對會計單位的經濟業務從數和量兩個方面進行計量、記錄、計算、分析、檢查、**、參與決策、實行監督，旨在提高經濟效益的一種核算手段。會計專業作為應用性很強的一門學科、一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段，經濟管理離不開會計，經濟越發展會計工作就顯得越重要。通過對會計學等科目的學習，所有的有關會計的專業基礎知識、基本理論、基本方法和結構體系，都基本掌握了，但這些只是紙上談兵，自認為已經掌握了一定的會計理論知識在這裡只能成為空談。

只有把從書本上學到的理論知識應用於實際的會計實務操作中去，才能真正掌握這門知識。

這個學期我們有了機會接觸會計電算化這門課程，在實際實踐和操作的學習過程中雖然困難重重但我們受益頗豐。

對於會計和財管專業的我們來說，實訓是必須的過程！開展erp實訓課，這不僅能更進一步的了解會計，還能提高學習的興趣。學校實訓的目的就是要加強我們能力培養和職業道德意識的提高，實訓就是我們適應社會工作的墊腳石!

上機使用的是用友erp-u8系統。在課程上聽了老師關於用友財務軟體的特點和上機操作要點的講解之後，開始我們的上機練習。

一、此次實習，我們每天必須在機房上機作賬，我們要一直面對枯燥無味的數字，肯定會心生厭煩。但是過會計電算化上機操作實習，我們也充分的了解了電算化操作要求和會計應用步驟方法，提高了電算化會計實務處理能力，加強理論聯絡實際能力。同時也在實習過程中發現了一系列這樣或那樣的問題，並尋求到解決的方法。

erp實訓時間：2023年12月21日至26日

二、erp課程及實訓專案：掌握erp的基本理論知識，並對erp的整個系統有較深刻的認識在這兩周的erp實訓過程中，主要內容有：

二、實訓內容

（一)、建立帳套

這是最基礎的第一步，讓我們熟悉使用者、賬套、許可權等的設定和管理的基本流程，具體操作：

①增加使用者；

②建立賬套；

③設定許可權；

④賬套修改；

⑤啟動系統；

⑥基礎檔案設定；

⑦賬套輸出儲存

常見的一些問題：

①各系統時間的設定。很多同學啟用的系統時間往往到後面的實訓審核憑證的時候，系統會出現＂

不能超前建賬時間

＂或＂不能滯後建賬時間＂，這一錯誤的根源在於啟動總賬系統時間時，必須大於或等於賬套的啟用時間。

②許可權的設定。每乙個使用者（除賬套主管外）的許可權掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予使用者許可權，使用者才能行使他的職責。如果沒有設定使用者許可權，在後面的操作中使用者就不能進入賬套。

③單據設計。當開啟單據設定時，沒有出現應收款管理和應付款管理等分類，只有啟動相應的系統才會有相應的單據分類，此時在系統啟用中啟動應付和應收，再進入單據設定就會出現應收和應付款管理。

(二)、基礎設定

1系統啟用。從開始選單中找到用友財務軟體開啟企業門戶。啟用日期設定為07年3月1日。

2進行基礎檔案設定，包括部門檔案、支援檔案、客戶分類、**商分類、客戶檔案、**商檔案等。

(三)、建立會計科目

1增加會計科目。按照所給資料來增加缺少的會計科目。

2修改會計科目。按照所給資料來修改會計科目中所缺少的專案。如輔助帳和客戶往來關係。

3刪除會計科目。在所給資料中沒有的會計科目可以刪除。當然，即便留著也無關係，所以我們在操作的時候並沒有刪除。

4按照資料制定會計科目。

常見的一些問題：

會計科目設定是一步關鍵的設定，也是容易忽略的地方。剛填製的幾張憑證，到了賬套主管審核那裡就會出現「沒有符合的憑證」，出現這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。

其實這就是沒有指定會計科目的原因，將現金總賬科目中的待選科目中的現金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。

(四)、設定憑證類別

1設定為統一的記賬憑證.

2設定期初餘額。

3雙擊設定了的輔助核算屬性的科目的期初餘額欄，進入相應的輔助帳視窗，按明細輸入每筆業務的金額。

4輸入完說有的科目後，單擊試算。試算平衡可往下進行，如若不然再找找出錯的地方修改過來，知道試算平衡為止。

(五)、設定專案檔案和結算方式按照資料上顯示的來設定專案檔案和結算方式。

(六)、啟用總帳系統

1填製憑證。輸入製單日期、摘要、科目名稱、借貸方金額即可。要注意的是科目名稱必須為末級科目的。

2審核憑證。用審核員來重新登入企業門戶，來進行審核。審核可以一張張審核，也可進行批量審核。

3記賬。重新用賬套主管的身份登入企業門戶，進行記賬工作。

4查詢憑證在總賬的憑證中開啟查詢憑證對話方塊。選擇查詢的條件即可開始查詢。

5反記賬。如若發現錯

錯誤的憑證，而這張憑證早已被審核記賬，就先到對賬中進行反記賬（ctrl+h）。在到憑證中取消記賬。

(七)、轉賬生成

1自定義轉賬生成。按照資料錄入完後單擊確定就可。

2期間損益。

(八)、對賬按照資料填寫銀行存款餘額調節表、銀行對賬單即可。

(九)、工資管理系統這一章需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎設定、設定計算公式、月末處理等。

按資料設定業務控制引數、人員附加資訊、工資專案、人員檔案及類別、計算公式、工資變動資料、工資分攤等。

(十)、固定資產管理設定業務控制引數、資產類別、部門及對應這就科目表、增減方式、原始卡片、本月增加、計提折舊、本月減少等等。

(十一)、啟用ufo報表。

1設計報**式、尺寸、單元格、**線、行高列寬、關鍵字等等。

2根據報表專案的資料**，運用系統提供的引導公式定義各類公式。

3在「資料」狀態下進行報表資料處理。

① 資產負債表：資產負債表是反映企業在某乙個特定日期內財務狀況的報表，是根據「資產=負債+所有者權益」，在資產負債表中，有時表中的「資產≠負債+所有者權益」，一般出現這樣的現象在於沒有結轉製造費用和期間損益所造成的利潤表：反映了企業在一定期間經營成果實現情況的會計報表。

是根據「收入－費用＝利潤」。乙個企業的經營情況可以從利潤表中可見。

三、本次實習是我們大學期間的第一次上機實習，也是我們最後一次校內實習，實習主要通過計算機錄入來進行處理，提高學生的動手能力，把用友軟體的理論知識和實際操作結合起來，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識並加以綜合提高，學會將知識應用於實際的方法，提高分析和解決問題的能力。進一步提高學生的專業能力，為以後就業做好準備。通過這次實習,我不僅熟悉了會計電算化制度及運用的整個流程,也能夠更加了解用友財務軟體,更好地進行實際操作，對整個企業的預算制度及預算過程也有了更加理性的認識。

經過這乙個學期的上機學習，我總結出了以下要點及注意事項：

第一、憑證錯誤時，首先要看是不是已審核記賬的憑證，然後決定要修改原始憑證還是另作張紅字沖銷憑證。

第二、修改憑證時注意檢視是否要取消審核記賬，注意調換審核和記賬的人員。

第三、小心謹慎為善。錄入數字時要反覆確認是否正確，以免後續工作麻煩。

第四、做帳套時要循序漸進，因為大部分的內容都是一環扣一環的，前面的沒做完切忌做後面的內容。

其實在學習過程中我感覺錯誤越多對我們來說就越好，不論你犯多麼低階可笑的錯誤也是。它可以讓你牢記這一點，使得你加倍小心犯同樣的錯誤。讓我們在錯誤中共同進步，成長吧！

在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以後的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。

另外一點，也是在每次實訓中必不可少的部分，就是同學之間的互相幫助。所謂」當局者迷，旁觀者清」。些東西感覺自己做的是時候明明沒什麼錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發現其實是個很小的錯誤。

所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以後的工作或生活中也很關鍵的。俗話說：

「要想為事業多添一把火，自己就得多添一捆材」。此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當中我們遇到了不少難題，但是經過我們大家的討論和老師細心的一一指導，問題得到了解決。

兩天的實訓結束了，收穫頗豐，同時也更深刻的認識到要做乙個合格的會計工作者並非我以前想的那麼容易，最重要的還是細緻嚴謹。社會是不要乙個一無是處的人，所以我們要更多更快從乙個學生向工作者轉變，總的來說我對這次實習還是比較滿意的，它使我學到了很多東西，為我以後的學習做了引導，點明了方向，我相信在不遠的未來定會有屬於我們自己的一片美好的天空!

這次會計實習中，我可謂受益非淺。

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