附件2：
1、被審計單位內部管理制度。填寫《內部控制制度調查表》（見附件5）。
2、與財務收支和經濟活動相關的重大經濟事項決策、相關會議記錄、經濟合同或協議等。
3、，被審計單位2023年1月1日—2023年12月31日期間財務收支情況和有關明細賬目。
4、被審計單位2023年1月1日—2023年12月31日期間各種收費專案名稱和收費情況。
5、截至2023年12月31日，被審計單位擁有的固定資產總量、固定資產明細帳以及債權債務情況。
6、2008、2023年被審計單位年度工作總結。
7、責任人任期內經濟責任述職報告。
備註：被審計單位所有送審資料必須加蓋公章後遞交審計小組；
責任人的述職報告必須由本人簽字遞交審計小組；
所有送審資料必須填寫在「審計資料交接單」中。
附件3：
責任人任期經濟責任述職報告內容要求
一、單位及個人基本情況
（一）單位的基本職能、職責分工、編制、內設機構及下屬單位。
（二）被審計領導幹部何年何月根據什麼檔案任職，何年何月根據什麼檔案免職。任職期間的主要職責、主管什麼工作。
二、經濟責任履**況
（一）審計期限內，單位歷年的財務狀況。
（二）預算執**況如何，是否按學校有關財務制度規定的開支範圍、標準，合理有效安排支出。
（三）收費及管理情況如何，收費是否獲得學校審批，預算外收入是否及時、足額上交學校。
（四）固定資產是否有專人管理，是否安全、完整。審計期間內，固定資產的期初數、期末數及增減變動情況。
（五）重大經濟決策是否符合規定程式，如物資採購是否經過招標，經辦的合同協議是否合法有效，債權債務是否清楚，有無遺留的經濟糾紛問題。
（六）是否按國家和學校的規章制度建立學院的內部控制制度並嚴格執行。
（七）個人廉政情況。
三、主管工作期間取得的重要成績
四、其他需要說明的事項。
附件4任期內單位基本情況表
被審計單位蓋章：
負責人填表人填表日期：
附件 5
內部控制制度調查表
被審計單位名稱（蓋章）：
負責人填表人填表日期
附件6：
任期內單位重大事項決策情況表
被審計單位名稱（蓋章
填表說明：本表所指的「決策」均為「重大經濟決策」。「重大經濟決策」是指對單位的經濟發展有重大影響的決策行為，如擴大招生、提高學雜費標準、對外投資、重大基建、維修、大宗物資採購等。
沒有「重大經濟決策」專案填寫「無」。
負責人填表人填表日期：
附件7審計資料交接單
注：此表一式兩份，交接雙方各執乙份
附件8：
被審計單位承諾書
經濟責任審計清單
請企業根據資料清單準備並及時提供經濟責任審計所需基礎資料，如有必要，審計組將根據審計需要提供補充資料清單。原則上，所有資料應於審計組進駐企業之前準備好，並於審計組進駐當日進行交接。本資料清單所指審計期間為 x年xx月xx日至 x年xx月xx日。通用類清單各單位均需準備，特殊類清單，各單位根據所處行業...
經濟責任審計流程
為規範經濟責任審計業務的開展，規避和降低審計風險，提高審計工作質量，根據國家有關法律法規和學校有關規定制定本工作流程。一 審計計畫 立項 一 每年年底，根據校黨委組織部提出下一年度經濟責任審計專案的初步意見，列入下一年度審計工作計畫。二 審計部門根據組織部門下達的經濟責任審計委託書進行立項。二 審計...
如何加強經濟責任審計
加強經濟責任審計的思考 嘉峪關市審計局 行政事業審計科於遂英 經濟責任審計作為一種新的審計方式和內容，在正確界定和評價領導幹部任期經濟責任，促進領導幹部廉潔自律，健全完善領導幹部廉潔自律及全面履行職責，完善領導幹部監督管理機制等方面發揮著越來越重要的作用。通過近幾年的經濟責任審計實踐，從中也發現了一...