金蝶EAS系統功能說明書存貨核算

目錄第1章前言 1

1.1. 適用範圍 1

1.2. 方案的編寫目的 1

第2章金蝶eas存貨核算管理系統 2

2.1系統概述 2

2.2系統結構 2

2.3存貨核算管理主要功能 3

2.3.1成本調整 3

2.3.2成本計算 3

2.3.3計價方法變更 4

2.3.4標準價變更 4

2.3.6報表分析 4

2.3.7期末處理 5

本內容適用於售前專案進行中，客戶為了了解金蝶eas集團存貨核算管理系統的業務功能模組或為了製作標書時使用，進行提交的產品功能列表清單。

所有功能模組是從業務角度進行總體說明，從產品功能角度進行詳細說明。希望能夠給客戶介紹系統全面功能。

溫馨提醒：本內容不建議輕易提交給客戶，防止流傳到對手的受到攻擊或與客戶的業務符合度有差異。

讓售前人員能夠快速提交給客戶產品功能模組列表；

為售前人員製作標書或投標方案提供具體內容；

方便售前人員快速、全面、系統的學習產品業務和功能。

金蝶eas 存貨核算系統作為**鏈系統與財務系統的橋梁，依據權責發生制等會計處理原則核算確認業務發生的成本及費用，同時將依據原始業務單據生成的憑證反映到總賬系統。eas系統中的存貨核算，既可以實時核算，也可以非實時核算。在eas系統中，支援移動加權平均、加權平均、標準成本、先進先出、個別計價等五種計價方法。

其中移動加權平均、標準成本、先進先出、個別計價等計價方法都適用於實時成本核算。

金蝶eas 存貨核算系統的主要特點是：財務業務一體化，即在業務發生時，依業務單據自動核算、自動生成憑證傳總賬，使會計核算轉變為實時核算、事中控制、事後分析，並為及時決策提供支援。

實時核算：即移動平均法實時核算，此種計價法月末不需要點成本計算功能，系統在單據審核時自動完成核算，實時反映業務的發生。

自動生成憑證：是否實時生成憑證，系統提供選項控制。如果實時生成憑證，則在單據審核後自動呼叫生成憑證的規則模板，自動生成憑證。

實時憑證是財務業務一體化的重要一環，將業務系統發生的業務資料實時地傳遞到總賬，為企業及時決策提供分析依據。

圖表金蝶eas存貨核算管理系統結構圖

成本調整單主要用於調整前期的出入庫成本，從而達到調整期初餘額或者期末餘額的目的；凡是需要進行庫存金額調整、調差或存庫成本轉移且不涉及數量調整的處理都可以通過手工新增或維護成本調整單來實現。在如下情況下系統會自動生成成本調整單：

第一種情況：採購發票金額與暫估的採購入庫有差額時，系統會在採購發票審核或者採購入庫審核時，依據二者的差額自動生成入庫型別的成本調整單以調整入庫金額；

第二種情況：對於按標準成本法核算的存貨，期末在分攤出庫差異時，依據出庫差異計算的公式，系統將自動生成出庫型別的成本調整單來體現出庫應分攤的差異。

成本計算即存貨成本核算，指企業根據會計制度、準則、會計政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本。存貨成本核算分為三個步驟：

第一、入庫成本確定：入庫成本主要指存貨入庫時應該核算的成本，不同存貨的成本構成內容不同。原材料、商品、低值易耗品等通過購買而取得的存貨的成本主要由採購成本和採購費用構成；產成品、在產品、半成品、委託加工物品的存貨成本主要由採購成本和加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態所發生的其他成本構成；

第二、出庫成本確定：出庫核算是指根據存貨的計價方法，在核算範圍內計算出存貨出庫的成本。存貨計價方法有加權平均法、移動加權平均法、標準成本法、先進先出法、分批認定法等，不同的計價方法各有優缺點，計算的出庫成本不同；

第三、期末處理：計算期末餘額，根據存貨成本與可變現淨值比較，計提存貨跌價準備。

成本計算報告：存貨成本核算地同時詳細記錄了計算過程，並通過成本計算報告反映。使用者可以通過計算報告了解實時的移動平均價及標準成本的月末差異分攤結果，或核對某一資料的正確性等。

因成本計算都是分會計期間進行的，所以成本計算報告只反映本期的核算資料；

標準成本差異分攤計算：企業使用標準成本法核算成本時，分攤本期發出成本差異通過出庫成本調整單反映。分攤時系統自動依據出庫型別（如銷售出庫、領料出庫、其它出庫）及倉庫生成出庫成本調整單，自動生成的出庫成本調整單自動審核，不走工作流。

使用者可通過成本報告檢視分攤結果。

企業的存貨計價方法依據市場環境，及企業業務調整需要可能會發生變化。eas支援未來適用法的成本變更方法。計價方法成功變更後，系統自動更新物料計價方法，並依據新計價方法的不同，重算單位標準成本、重算即時核算表、重算先進先出順序表等。

標準價變更單主要用於調整物料的單位標準成本。按標準計價法核算的物料一經使用，物料主資料中的單位標準成本將會被鎖定，不能直接修改，必須通過標準價變更單來調整，以記錄標準價的變更日期及引起的相應金額變化等。

存貨核算的彙總表可聯查到明細表（賬）、明細表（賬）可聯查到單據、單據可通過上查、下查到關聯單據和憑證。核算模組的報表賬簿主要從單據的角度反映存貨，總賬系統的報表賬簿從科目的角度反映存貨。存貨核算主要包括以下四個報表：

存貨收發存彙總表：存貨收發存彙總表反映存貨在一定期間段的收、發、存情況，並提供按核算類別、庫存組織、倉庫等多種彙總依據；

存貨收發存明細賬：存貨收發存明細賬反映一定期間段的所有存貨的收、發、存情況，每乙個存貨顯示一頁。明細賬可聯查到單據、單據可通過上查、下查到關聯單據和憑證，以便使用者從不同角度進行分析核對；

存貨成本差異明細賬：存貨成本差異明細賬反映一定期間段存貨標準成本與實際成本收入、發出、結存的差異，每個明細存貨顯示一頁，明細賬可聯查到單據、單據可通過上查、下查到關聯單據和憑證，為客戶分析差異形成的原因提供依據；

期初異常餘額匯報表：期初異常餘額匯報表反映期初存貨餘額數量為0，金額不為0 的異常資料，為客戶分析異常資料形成原因及異常調整提供依據；

期末處理包括關賬、對賬、結賬三個部分。

關賬：實際業務中，常存在財務結賬晚於業務發生的場景，為不影響業務的連續性及提供乙個穩定的資料環境，可以通過關賬功能，暫時凍前期間的業務，繼續本期間的業務處理；到結賬的資料準備齊全，準備結賬時，反關賬後再進行正常的結賬處理；

對賬：提供與總賬的對賬功能。對賬的依據是將業務單據通過存貨所掛記賬分類按存貨科目彙總與總賬相應科目對賬，對賬結果以報表的形式展示；

結賬：在存貨核算系統中，結賬即是計算本期的存貨餘額，並將其轉入下一期。

金蝶EAS系統功能說明書存貨核算

金蝶EAS系統功能說明書應收管理

金蝶EAS系統功能說明書合併報表

功能說明書

金蝶EAS系統功能說明書存貨核算

金蝶EAS系統功能說明書應收管理

金蝶EAS系統功能說明書 合併報表

功能說明書

相關推薦

金蝶EAS系統功能說明書合併報表