專案竣工財務決算報告

建設單位主管部門：縣工業和資訊化局建設專案名稱：小雜糧產品規模化深加工專案

專案承擔單位建設性質：改建

基本建設專案竣工財務決算報告

建設單位負責人建設單位財務主管：

編報日期：2023年5月20日

小雜糧系列產品規模化深加工專案竣工財務決算報告

一、專案概況

我公司小雜糧產品規模化深加工專案擬建設總投資為1000.25萬元，其中：建設投資為676.

3萬元。鋪底流動資金為323.95萬元。

專案資金**為：申請國家專項扶持資金80萬元，企業自籌920.25萬元，擬建設規模為新增雜糧掛麵4000噸，使年產量達到1000噸，新增苦蕎茶1000噸，最終達到年產5000噸小雜糧系列產品，新增建築面積720平方公尺的總規模，建設期擬定為2023年4月至2023年4月完成。

我公司已按照專案可行性研究報告建設進度要求，於2023年4月20日全面完成專案計畫。

專案建設工期為一年，實施年度為2023年4月至2023年4月，該專案於2023年4月開工建設，2023年4月竣工，各項工程已投入執行並發揮效益，為我公司的發展有著極其重要的推動作用。

二、專案資金管理及制度建立情況

為保證專案順利實施，提高資金使用效率，對專案資金實行封閉執行，確保專款專用，建立了資金管理制度並嚴格按照相關規定操作。

(一)嚴格執行《會計法》，在會計核算上，採用「權責發生制」為會計處理原則，依法設定會計賬簿，合理使用會計科目，保證會計資料的真實、完整，及時編制會計報表，提供有效的會計資訊，如實反映、監督專案資金使用過程和使用狀況，提高資金使用效益。

(二)建立了《專案資金財務管理制度》，成立了專案領導小組，由辦公室負責組織實施專案區的規劃、工程設施的建設、工程質量監督檢查和竣工驗收以及資金的籌措、支付、審批結算等管理工作。對專案資金實行專戶儲存、專賬核算、專人管理、資金封閉執行。

(三)在銀行開設專案資金專戶，實行錢帳分管，逐筆登記，日清月結，做到帳實相符，嚴格審核、登記、登出制度。始終堅持專款專用、專案法人一支筆審批的原則，對資金的支付要求具備：經辦人簽字、專案辦公室審核、財務部門審核把關、法人核准簽字方可付款。

三、專案預算執**況

預算總投資為1000.25萬元，分項預算投資如下：

1、建築工程101.2萬元元，佔預算總投資的10.12%。

(1)主體工程97.2萬元，佔預算總投資的9.72%；

(2)公用工程4萬元，佔預算總投資的0.4%；

2、裝置購置費391萬元元，佔預算總投資的39.09%。

3、安裝工程108.52元，佔預算總投資的10.85%，

4、其它費用75.58萬元，佔預算總投資的7.56%，

(1)專案建設單位管理費9.01萬元，

(2)工程監理費3.04元，

(3)聯合試運轉費3.91萬元，

(4)職工培訓及提前進廠費5.4萬元，

(5)勘察設計費3.54萬元，

(6)辦公生活及設施購置費2.4萬元

(7)基本預備費38.28萬元

四、專案工程實際完成情況

(一)資金到位及收入情況

該專案批准預算總投資1000.25萬元。收到財政撥付國家專項扶持資金80萬元，企業自籌964萬元.

(二)資金使用情況

財務決算完成總投資10001850.56元，具體完成情況如下：

1、工程施工費：1482400.00元，佔預算的146.

48%，比計畫數增加支出470400.00元，主要由於專案前期沒有嚴格按專案實施管理辦法制定招投標手續，屬於專案實施中因不可預見因素而增加工程投資支出。

2、裝置購置費：2600000.00元，佔預算的66.50%。主要是部分裝置末購入，自行設計加工，節支131萬元，彌補安裝工程費用。

3、安裝工程費：1400000.00元，佔預算的129%，超支314800.00元，由裝置節支彌補。

4、其它費用支出 242450.56元，佔預算的32.07%

(1)前期工作費、專案可行性研究費、專案勘查費、專案設計與預算編製費、專案招標費等由於財務報賬不清，末記入費用；

(2)工程監理費、業主管理費、辦公費、車輛費、出差費、業務費、會議費、安裝期間伙食補貼費、加班費、臨時人員工資、決算編制與審計費、其他費用等共計支出242450.56元；

(3)基本預備費38.28萬元屬節支

五、結餘分配情況

該工程總收入10440000.00元，實際總支出10001850.56元，收支相抵結餘438149.

44元。在專案實施中，嚴格執行預算投資，專案預算未作大的調整，基本按規劃設計方案完成了專案任務。

六、專案經驗總結和幾點建議

（一）專案經驗

1、上級領導重視，機構健全，隊伍充實、檢查督促及時。專案批准後，公司成立了專案領導小組，制定了專案實施方案，對工程進度、質量監管、資金管理、工作責任做了明確要求，為實施好專案工程建設奠定了基礎。

2、制度較完善，管理規範。

3、專案資金籌措到位及時，確保工程提前完工，投入生產，已發揮效益。

4、嚴格把關，確保工程質量。合理的規劃、良好的工程質量，得到上級領導的一致好評。

5、優化支出，節約資金。將有限的資金用活、用好。

6 、確保專案資金專款專用，全部用於專案區的工程建設，用足專案資金。

(二)改進建議

1、嚴格執行招投標制，中標合同、施工合同對工程內容盡量少變更，嚴格按中標合同的預算定額標準執行。

2、應進一步引起領導的高度重視，各部門緊密配合，建立和完善專案資金財務管理制度，嚴格財經紀律。建立由審計、財政、專案主管部門等多方參與的對專案資金實行定期或不定期的聯合檢查機制，確保資金的安全、合理高效地使用資金。

3、財務人員要更進一步加強業務學習，包括專案管理和有關財務知識的學習，做到既懂財務，又熟悉專案的管理，應積極主動地參與到專案管理的各個環節之中。

二o一二年五月二十日

附：專案經費決算表

本報告須提交的其它材料：

1、主管單位專案實施方案的批覆

2、企業投資專案備案登記表

3、國家補助建設資金專案報賬申請單

4、國家補助建設資金報賬原始憑單彙總表（附報賬發票）

5、專案招（議）標籤字表

6、企業專案竣工驗收申請報告檔案

7、專案驗收意見簽字表

8、專案竣工財務審計報告

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