財務分析
一、股本結構與規模
公司註冊資本1000萬。股本結構和規模如下表：
表11股本結構及規模單位：萬元
圖10股本結構圖
公司註冊資本1000萬元，其中計畫吸引五家以內投資公司，吸引風險投資共600萬元，每家投資公司的投資在250萬以下，用於初期投入和營運資金,專利技術入股300萬元，佔公司股份的30%，自籌資金100萬元。另外，根據具體情況，我們將適時地採用其他的融資方式。
二、初期投資估算
公司初期共籌資700萬，其中公司籌資100萬，風險投資600萬。從第二年起，每年從銀行借入100萬到200萬的流動資金,以此改善現金流動狀況並達到較合理的資產負債比。
資金主要用於購建生產性固定資產(130萬)，以及生產中所需的直接原材料、直接人工、製造費用及其它各類期間費用等，明細如下：
表12投資專案
表13驅動器直接成本單位：元
表14電機直接成本單位：元
三、財務假設
1）公司投產初期產品為驅動器，第三年構建新的生產線並增加工人數量生產電機，新建生產線10萬元，攤銷期限為10年。
2）人員工資以每年10%速度增長。
3）無形資產按直線法攤銷，期限10年，即每年30萬。
4）科研費用按銷售收入的4%提取。
5）銷售費用按銷售收入的5%提取。
6）固定資產按平均年限法折舊，假設無淨殘值。
7）假設公司當年現金收入為總收入的60%，剩餘40%下年收回。
8）公司屬高新技術產業，享受「兩免三減半」政策，即在公司成立自盈利起兩年內免徵所得稅，三至五年稅率16.5%。
9）按稅後利潤10%提取盈餘公積金，20%分配紅利。
10）銀行借款利率7.29%。
11）行業折現率12%。
四、財務報表：
4.1利潤表：
4.1.1 年度利潤表
表15利潤表單位：萬元
4.1.2 首年月度利潤表
詳見附表一
4.2資產負債表：
4.2.1 年度資產負債表
表16資產負債表單位：萬元
4.2.2 首年月度資產負債表
詳見附表二
4.3現金流量表
4.3.1 年度現金流量表
表17現金流量表單位：萬元
4.3.2 首年月度現金流量表
詳見附表三。
五、收益分析
5.1獲利能力分析
表18獲利能力分析
圖11各年利潤走勢圖
5.2投資**期
表19投資**期分析表
靜態**期：在不考慮貨幣時間價值的情況下，收回投資需要2.02年，投資方案可行。
靜態**期=2+11.76/502.54=2.02年
動態**期：通過淨現金流量計算，動態投資**期為2.41年，投資方案可行性好。收期=累計淨現值出現正值年數-1+（未收回現金/當年現值）。
動態**期=2+147.6/357.7=2.41年
5.3專案可行性分析
5.3.1淨現值分析
淨現值是反映投資專案在建設和生產服務年限內獲利能力的動態指標，其計算公式為：
式中：npv為淨現值；ncf為在t期末現金淨流量；k為折現率，假設為12%。
當npv>0時，該專案可行；當npv≤0時，該專案不可行。
根據以上公式得出npv=5539.09萬元》0，所以該專案是可行的。
5.3.2內部收益率分析
創業計畫書財務分析
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創業計畫大賽初賽作品
一 概要 乙個非常簡練的計畫及商業模型的摘要，介紹你的商業專案，一般左右。二 公司描述 a 公司的宗旨 b 公司的名稱 公司的結構 c 公司經營策略 在這裡用最簡潔的方式，描述你的產品 服務 什麼樣的困難你準備解決 你準備如何解決 你們的公司是否是最合適的人選。d 相對價值增值 說明你的產品為消費者...
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