清徐縣信用聯社
2023年度會計決算說明書
為了保證2023年度決算工作的順利進行，準確、真實的反映全縣信用社一年的經營成果，縣聯社根據上級決算會議的安排部署，做到領導高度重視，精心安排，聯社主任自始自終堅守在決算工作的第一線嚴格把關，親自掛帥，督促基層信用社對各社的資產、負責、所有者權益、損益、表外科目等進行認真、細緻地清查核對，通過對庫存現金、有價**、空白憑證、抵質押物品等的清查，都做到帳帳、帳表、帳實、帳據、內外帳務六相符，使決算工作做到準、快、全、細，經過全體員工相互配合，齊心協力，團結奮戰，圓滿地完成了今年的決算工作。從今年的決算工作來看，我們感到今年的業務都有了突飛猛進的發展，建立社以來的最好成績。現將今年的決算情況簡要說明如下：
一、基本情況
清徐縣聯社截止2023年12月31日轄有14個信用社，1個營業部，2個信用分社，3個儲蓄所。在冊正式職工348名，其中：大專以上文化程度的有184名，佔52.
87%，高中及中專文化程度以下的有164名，佔47.13%。全轄員工中有中師以上職稱25名，初師職稱190名。
退休職工44人。
（一）、業務經營情況
1、各項存款：截止2023年12月31日各項存款餘額達到337444萬元，比年初增加67622萬元，增幅20.04%，完成淨增計畫60000萬元的112.70%。
2、各項貸款：截止2023年12月31日各項貸款餘額達到211156萬元，比年初減少6914萬元，降幅3.27%，存貸比例為62.
58%， 2023年全縣累計發放各項貸款209875萬元，全縣累計收回各項貸款216790萬元。
3、帳面利潤3189萬元，經營利潤9283萬元，（增提呆帳準備金2432萬元，增提應付利息3662萬元，）。
4、指標完成情況：資本充足率 - 10.37%，掛鉤費用率18.90%，應付利息備付率5.28%，資產減值準備5.92%，業務宣傳費、業務招待費控制在5‰之內。
（二）、財務收支情況
1、各項收入：截止2023年12月31日全縣總收入24531萬元，同比增加3601萬元，增幅17.20%。其中：
營業收入：截止2023年12月31日全縣總收入24065萬元，同比增加3482萬元，增幅16.92%。
（1）利息收入20642萬元，同比增加2497萬元，增幅13.76%，佔總收入的84.15%；
（2）金融機構往來收入3404萬元，同比增加979萬元，增幅40.33%，佔總收入的13.87%；
（3）手續費收入16萬元，同比增加3萬元，增幅23.08%，佔總收入的0.06%。
（4）其它營業收入3萬元，同比增加3萬元。
投資收益9萬元，同比增加1萬元，增幅12.5% 。
營業外收入：457萬元，同比增118萬元，增幅34.81%，佔總收入的0.48%。
2、各項支出：截止2023年12月31日全縣總支出21341萬元，同比增加3924萬元，增幅22.06%。其中：
（1）利息支出9323萬元，同比增加1925萬元，增幅26.02%，佔總支出的43.79%；
（2）金融機構往來支出1544萬元，同比減少429萬元，減幅21.74%，佔總支出的7.25%；
（3）手續費支出499萬元，同比增加49萬元，增幅10.89%，佔總支出的2.34%；
（4）營業費用6045萬元，同比增加1037萬元，增幅20.71%，佔總支出的28.40%；其中：
營業費用中基本費用613萬元，專項費用796萬元，掛鉤費用4636萬元，掛鉤費用率為18.9%，正好控制在比例之內。
（5）其他營業支出2748萬元，同比增加862萬元，增幅45.71%，佔總支出的12.88%；
（6）營業稅金及附加支出676萬元，同比增加84萬元，增幅14.19%，佔總支出的3.17%；
（7）營業外支出506萬元。同比增加449萬元，增幅787.72%，佔總支出的2.37% 。
（三）經營成果
截止2023年12月31日全縣共有15個法人核算單位，與年初持平；盈餘社7個，同比減少3個社，盈餘額5265萬元，同比增加417萬元；增幅8.0%；虧損社8個，同比增加3個社，虧損額2076萬元，同比增加793萬元，增幅61.81%；盈虧軋差後實現利潤3189萬元，同比減少377萬元，減幅10.
57% 。
按照農村信用社財務管理規定及有關檔案精神，全縣提取：
1、應付未付利息餘額為8295萬元，備付率達到5.28%；
2、呆帳準備及撥備餘額為18274萬元，呆帳準備比例達到5.92%；
二、利潤實現和利潤分配情況
全縣15個獨立核算信用社，7個盈餘社，盈餘額5265萬元，8個社虧損，虧損額為2076萬元，淨利潤1311萬元，提取所得稅1878萬元。有5個信用社進行利潤分配，分別是城關社、東於社、王答社、清徐社、營業部，利潤分配辦法按決算檔案規定的比例內分配，具體分配情況如下：1）按稅後利潤提取盈餘公積，東於社、營業部10%，清徐社、城關社、王答社由於盈餘公積超過註冊資本50%，所以未提取；2）提取一般準備，營業部提取利潤總額的25.
95%，王答社74.30%，清徐社96.78%、城關社85.
95% ；3）根據各社不同經營情況，應付利潤：城關社10%、王答社10%、清徐社10%、營業部5%。（城關社、王答社、清徐社已全部提足風險資產減值準備）。
三、增資擴股情況
截止2023年12月31日，股本金餘額為9651萬元，本年減少5167萬元。主要是將原來的存款化股金、不達入股起點的股金全部清理，以退股、換股和重新入股的形式，按照統一法人和股份合作製的原則規範股本金，其中：
法人股932萬元，佔股本總額的9.65%；自然人股8719萬元，佔股本金餘額的90.35%；職工股1736萬元，佔股本金總額的17.
99%。按股本金結構可分為資格股6402萬元，佔股本金總額的66.34%；投資股3249萬元，佔股本金總額的33.
66%。單個自然人入股最高為45萬元，佔股本金總額的0.47%。
四、2023年應免交所得稅、營業稅金額
全縣12個社提取所得稅，金額1878萬元，其中：5個利潤分配的社（城關社、東於社、王答社、清徐社、營業部）提取利潤總額25%的所得稅1852萬元，由於決算檔案新規定，呆帳準備金超過風險資產1%進行納稅調整的10個社，金額26萬元。
營業稅，按全年利息收入206419177.58元×3%交稅，金額619萬元。
五、2023年度無核銷呆帳貸款金額。
六、扶持資金和保值貼補情況
2023年度專項扶持資金應到位640萬元，實際到位590萬元，即：營業稅返還590萬元。縣**扶持資金，因縣財政局封庫，未能到位。
扶持資金使用情況：用於彌補虧損118萬元，資本公積413萬元，股金分紅59萬元。
七、本年稅前彌補歷年掛帳虧損金額
本年稅前彌補歷年掛帳虧損金額92萬元，分別是馬峪社、徐溝社。
其他需要說明的情況：
1）遞延資產：城關信用社、徐溝信用社等對辦公樓、營業室內、外進行裝潢，進入遞延資產核算，金額76萬元。
2）固定資產構建：王答信用社根據省聯社的審批檔案，同意購建辦公大樓，未完工，在在建工程科目核算。
固定資產清理：吳村社、碾底社、清徐社處置桑塔納汽車4輛，清徐社處置電單車1輛，累計折舊已提足，經過多年的磨損，機器已老化，不能正常使用，變現淨收入全部納入營業外收入核算。
3）貸款呆帳準備金，全年提取2432萬元，而業務狀況表貸方發生額4763萬元，差額2331萬元，原因：將城關社、東於社、王答社、清徐社、營業部5個社減免所得稅1852萬元，按照銀監局檔案要求，從盈餘公積中轉入呆帳準備金內，現金清收額479萬元，其中專項準備。
4）業務宣傳費，按財務制度規定在營業收入5‰以內據實列支。
5）業務招待費，按財務制度規定在營業收入5‰以內據實列支。
清徐縣信用聯社
二〇〇八年十二月三十一日
清徐縣信用聯社
2023年度會計決算說明書
二〇一八年十月二十八日
0竣工財務決算說明書
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2023年職務說明書
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2023年採掘計畫說明書
2012年12月 為了保證礦井採掘活動合理有序，依據井下實際情況，我們編制了公司2013年採掘計畫，明確了各採掘面接替順序和年度生產目標，並對生產銜接中存在的主要問題進行了分析，提出了具體的措施。一 基本情況 煤業 井田面積為 km2，批准開採的煤層為10 11 煤，至2012年期末礦井地質資源儲量...