一、經營概況
（一）、經營治理能力逐步提公升，營業收入呈增長趨勢：
2023年7-12月月平均營業收入為137萬元，月平均虧損23.17萬元；
2023年1-12月平均營業收入155萬元，月平均虧損8.08萬元，總計虧損96.9萬 ；
2023年1月-8月平均營業收入153.88萬,06年同期月平均收入144萬，月平均收入增長9.88萬,增長率6.86%；
20 07年1月-8月平均虧損21.88萬元,去年同期22.25萬元，減虧1.66%。
（注：按照酒店運營規律，銷售淡季基本集中在上半年，下半年銷售將進入旺季。）
2023年1-8月客房平均月收入70.66萬，餐飲月平均收入83.17萬。
（二）、整體營業收入在本市同等星級酒店中處於中等偏上水平；
兩年零二個月累計經營收入3913萬元，月平均151萬元。其中客房收入1766萬元，月平均68萬元，累計平均入住率80.7%,累計平均房價196元/間；餐飲收入基本穩定控制在較好水平，餐飲收入2075萬元，月平均80萬元；會議室收入72萬元，月平均3萬元。
（三）、原材料成本控制較好；
餐飲成本率37.5%，水電燃料6%, 人工成本16%；客房物料消耗5%， 一次性用品3%，水電能源消耗6.6% 人工成本5%。
原料商品成本支出806萬元，月平均31萬元，佔總收入的20.5%。
累計餐飲成本786萬元，月平均30萬元；
客房成本（客房吧）20萬元，月平均1萬元；
（四）、2023年7月至2023年8月累計虧損411萬元，平均每月虧損15.8萬元。
經營收支一覽總表（期間: 2005.07~2007.08 單位：萬元）
注：財務費用22萬元，(月平均0.88萬元。為刷卡手續費和利息)
營業外收支淨額23萬元，(月平均0.92萬元,為倉庫盤盈及廢舊物資處理收入)
二、導致虧損原因分析：
（一）、經營費用過高，其中上繳培訓中心的費用佔總營業收入的45%
1、營業費用2874萬元，月平均111萬元,佔營業收入的73.5%！！
其中大廈租金等（不含水電費）1743萬元， 月平均68萬元，佔營業收入的45.%
經營部門費用1174萬元，月平均45萬元，佔營業收入的30%
酒店內部控制 >內部控制是規範有效的，各項可控費用均控制在合理水平。
然而上交租金及費用成本太高，酒店內部負擔沉重。
酒店總面積為12739平公尺, 經營面積為12309平公尺,
按經營面積計算平均每日租金及費用：1.84元/平公尺
按總體面積計算平均每日租金及費用：1.78元/平公尺
上交費用之和遠超出寫字樓出租費用(每平公尺租金及費用總額約為1元/日)
每月每平公尺上交費用達53.39元. 天天上交額為2.27萬元.
在本市同類酒店中明顯偏高, 而且一些費用有重複之嫌，空調費偏高而空調效果又很不理想。影響經營是不爭的事實。
具體資料見
附件一：月平均成本費用支出佔營業收入的比例表；
附件二：酒店經營部門費用支出明細專案；
附件三：每月上交費用具體專案。
2、後勤治理費用支出總額460萬元，月平均17.69萬元，佔營業收入的11.7%
後勤治理費用一直控制在較低水平 ,但是存在著較大的潛在費用負擔。
具體資料見：
附件四：後勤治理費用明細。
（二） 酒店設施裝置陳舊，競爭力不強；
周邊各具特色、不同星級的新型酒店異彩紛呈，相繼開業，市場竟爭中本酒店處於明顯弱勢，外部營銷難以拓展提公升。
周邊酒店房間的價效比，顯然優於本酒店，激烈的竟爭，迫使本酒店不得不以各種方式應對其惡性競爭，然而硬體上的嚴重不足，引起大量投訴，導致客源流失。比如：房間內裝修過時裝置老化，空調效果不好，夏天不涼，冬天不暖，猶其是大廳，冬天沒有常規的三星級酒店暖和感以及電梯問題，；酒店客房水管年久失修，經常出現黃色渾濁水現象等
所以，儘管酒店採取種種**包括降價讓利措施，均無法承受外部的強撼衝擊，酒店的營運日益艱難。
具體資料分析見：
附件五：新聞大酒店周邊酒店競爭分析。
（三）、物價飛漲,導致原材料成本及經營費用急劇上公升；
1、蔬菜、肉製品、調料，糧油等大幅度**。如豬肉去年16元/公斤，現在27元/公斤；蔬菜以包菜芽白為例，去年1.2元/公斤，今年為2.
8元每公斤；漲價幅度之大可見一斑。但因為竟爭激烈，酒店的出品卻無法同步調價。
2、經營費用成本急劇**。如水價**至冷水5.94/立方熱水18元/立方，**20%以上；電費已**至1.
11元/度；有線電視收視費、環保排汙費用均以翻番；單是以上四項費用酒店每年增加經營費用支出30餘萬元。
（四）社會平均工資**，人工成本大幅增加：
酒店是勞動力密集型行業，一線新員工屬於起點工資，工資起點從原來的500提高到600，預計2023年人員工資支出成本約增加15%；而且隨著社會養老及醫療等五項保險的全面落實，2008預計社會養老及醫療等五項保險支出成本將上公升15%以上，僅養老等五項保險每月將增加支出近兩萬元。
三、結論
（一）提高經營盈利能力的潛力有限；
綜觀上述，無論是按目前的成本費用還是從預估成本費用分析，酒店已無力維持繼續經營完成現有指標。原材料、商品成本以及人工成本急劇上公升已不可逆轉，酒店經營層盡最大力量挖潛也只能控制成本費用上公升幅度, 而無法徹底扭虧為盈。
（二）要維繫經營，唯有依靠降低上交大廈的折舊費用。
所有可變成本因素中，大廈折舊費及上交費用佔了營業收入的45%，而其它可變成本因素潛力挖掘空間有限。因此要維繫經營，唯有請求上級領導根據具體實情給予適度折舊費用或空調、物管費用減免，至少每月減少12.5萬元，每年減免150萬元，即上交大廈折舊費最高每年為450萬元，預計佔營業收入的36%左右，按營業面積計算每平公尺平均每日租金及費用為1.
48元/平公尺，酒店再作進一步的努力，步入經營的良性迴圈將指日可待。
xx大酒店經營分析報告
營業外收支淨額23萬元，月平均0.92萬元,為倉庫盤盈及廢舊物資處理收入 二 導致虧損原因分析 一 經營費用過高，其中上繳培訓中心的費用佔總營業收入的45 1 營業費用2874萬元，月平均111萬元,佔營業收入的73.5 其中大廈租金等 不含水電費 1743萬元，月平均68萬元，佔營業收入的45.經...
xx大酒店經營分析報告
作者 cs lfy 2007 9 26 來自 一 經營概況 一 經營管理能力逐步提公升，營業收入呈增長趨勢 2005年7 12月月平均營業收入為137萬元，月平均虧損23.17萬元 2006年1 12月平均營業收入155萬元，月平均虧損8.08萬元，總計虧損96.9萬 2007年1月 8月平均營業收...
大酒店實習報告
從七月十五日到一月十五日在外實習半年，經歷了不同的人和事，開始學會了執行命令和擔責任。這半年我是以乙個完全不同於以往任何乙個的角色去經歷著，學習著，體會著。我清晰的記得從學校送我們的大巴車裡走出時我是以一種怎樣的雀躍又複雜的心情看著眼前的實習地點 寧波開元名都大酒店。那是尚是夏日，首先寧波給我的感覺...