山西關鋁股份****
在五礦集團財務有限責任公司辦理存貸款業務的風險評估
報告按照深圳**交易所《資訊披露業務備忘錄第37號―涉及財務公
司關聯存貸款等金融業務的資訊披露》的要求，山西關鋁股份有限公
司（以下簡稱「本公司」）通過查驗五礦集團財務有限責任公司（以下
簡稱「財務公司」）《金融許可證》、《企業法人營業執照》等證件資
料，並審閱了財務公司2023年12月31日、2023年6月30日的資產負債
表、2023年度、2023年1-6月利潤表、現金流量表和所有者權益變動
表，對財務公司的經營資質、業務和風險狀況進行了評估，現將有關
風險評估情況報告如下：
一、財務公司基本情況
財務公司是中國五礦集團公司(以下簡稱「五礦集團」)下屬金融
機構，於2023年經中國人民銀行批准設立，2023年改制為有限責任公司，是由中國五礦集團公司（現變更為中國五礦股份****）、五礦投資發展有限責任公司（現更名為五礦資本控股****）兩方共同出資，接受中國銀行業監督管理委員會監管的非銀行金融機構。公司的註冊資本為人民幣350,000萬元（含1500萬美元）。
註冊位址：北京市海淀區三里河路５號五礦集團辦公樓ａ座北翼
三層法定代表人：俞波金融許可證機構編碼：l0001h111000001
企業法人營業執照註冊號：110000005014566
稅務登記證號碼：110108101710917
經營範圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑑證及相關的
1諮詢、**業務；協助成員單位實現交易款項的收付；經批准的保險**業務；對成員單位提供擔保；辦理成員單位之間的委託貸款及委託投資；對成員單位****承兌與貼現；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業拆借；經批准發行財務公司債券；承銷成員單位的企業債券；對金融機構的股權投資；有價**投資。
二、財務公司風險管理的基本情況
（一）控制環境
財務公司已按照《公司法》的規定設立了股東會、董事會、監事
會，並對董事會和董事、監事、高階管理人員在風險管理中的責任進行了明確規定。董事會下設風險管理委員會，由財務公司監事和非財務公司高管的董事組成，輔助董事會進行重大風險管理方面的調研和決策。財務公司治理結構健全，管理運作規範，建立了分工合理、職責明確、互相制衡、報告關係清晰的組織結構，為風險管理的有效性提供必要的前提條件。
財務公司按照決策系統、執行系統、監督反饋系統互相制衡的原則設定了組織結構。
（二）風險的識別與評估
財務公司編制完成了《內部控制管理辦法》，並成立了風險管理
委員會，負責組織開展各項風險管理工作。風險管理委員會的主要職
責有：審查財務公司風險控制情況、各項風險指標的控制情況;監督
財務公司資金結算、信貸、投融資等方面的重大風險;對已出現的風
險制定化解措施並組織實施；對財務公司風險狀況進行評估，並向董
事會提出完善公司風險管理和內部控制的建議。財務公司建立了完善
的授權管理制度，各部門間、各崗位間職責分工明確，各層級報告關
2系清晰，通過部門及崗位職責的合理設定，形成了部門間、崗位間相
互監督、相互制約的風險控制機制。
（三）控制活動
1、結算業務控制情況在結算及資金管理方面，財務公司根據各監管法規，制定了《人
民幣結算辦法》、《賬戶及日常資金頭寸管理辦法》、《進口結算業務管理辦法》、《出口結算業務管理辦法》等結算管理與業務制度， 每項業務制度均有詳細的操作流程，明確流程的各業務環節、執行角色、主要業務活動、關鍵輸入輸出、主要業務規則，有效控制了業務風險。
一方面，財務公司主要依靠資金結算系統進行系統控制，資金結算系統支援客戶對業務的多級授權審批，防範客戶操作風險。成員單位在財務公司開設結算賬戶，通過登入財務公司資金結算系統網上提交指令及提交書面指令實現資金結算。
另一方面，財務公司嚴格遵循平等、自願、公平和誠實信用的原則為成員單位辦理存款業務，相關政策嚴格按照銀監會和中國人民銀行相關規定執行，充分保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合法權益。
2、信貸管理在信貸業務管理方面，財務公司嚴格執行授信管理，每年年初根
據成員單位的融資餘額及新一年的融資需求，結合財務公司資金狀況，確定客戶授信額度計畫，並嚴格在授信額度內辦理信貸業務，嚴
控風險，使業務的開展既有計畫性，又有均衡性。同時，信貸部對每項信貸業務，貸款、貼現、保理等均制定了詳細的管理辦法及操作流程,創新業務貫徹了「制度先行，後開展業務」的管理原則。
3財務公司信貸業務切實執行三查制度，貸前調查、貸時審查、貸後檢查規範開展。信貸業務經風險審核部審查，審貸委員會討論通過、 逐級審批後，方可辦理放款。
3、資訊系統控制
五礦財務公司是五礦集團資訊系統的使用者。資訊基礎設施的建設、維護，終端裝置管理，網路管理，資訊系統的開發、運維以及資訊保安保障等工作均由五礦集團資訊管理部統一部署、管理和監控。
五礦集團資訊管理部部署了高效能防火牆，實施內外網隔離，並採用國內先進技術以確保網路安全；使用中國金融認證中心頒發的cfca
數字證書進行使用者身份認證，並使用各項技術措施以確保系統應用安全；採用備份策略以確保系統資料安全。財務公司已獲得與工、農、 中、建、交、招等十三家銀行核心業務系統的對接允可，並採取多項措施確保資料傳輸過程中的安全與高效。
4、審核監督風險審核部負責公司內部審核業務，針對內部控制執**況、業
務和財務活動的合法合規性、安全性、準確性、效益性進行監督檢查， 發現內部控制薄弱環節、管理不完善之處和由此導致的各種風險，向
管理層提出有價值的改進意見和建議。
（四）風險管理總體評價
財務公司的各項業務均能嚴格按照制度和流程開展，無重大操作
風險發生；各項監管指標均符合監管機構的要求；業務運營合法合規，
管理制度健全，風險管理有效。
三、財務公司經營管理及風險管理情況
（一）經營情況
2023年上半年，財務公司資產規模突破103.9億元，投放信貸資
4金90.82億元，實現營業收入29705萬元。財務公司經營穩定，各項業
務發展較快。
（二）管理情況
自成立以來，財務公司一直堅持穩健經營的原則，嚴格按照《中
華人民共和國公司法》、《企業會計準則》、《企業集團財務公司管
理辦法》和國家有關金融法規、條例以及公司章程規範經營行為，加
強內部管理。根據對財務公司風險管理的了解和評價，截至2023年6
月30日止未發現與財務報表相關資金、信貸、審核、資訊管理等風險
控制體系存在重大缺陷。
（三）監管指標
根據《企業集團財務公司管理辦法》規定，截至2023年6月30日
止，財務公司的各項監管指標均符合規定要求。
（四）本公司存貸款情況
1、截至2023年6月30日止本公司向財務公司借入資金為：
本公司於 2012 年 1-6 月向財務公司支付借款利息 3,197.41 萬
元，佔同類交易金額的比例為 54.63%；2011 年度向財務公司支付借
5款利息 1,899.27 萬元，佔同類交易金額的比例為 19.68%。 2、截至2023年6月30日止，本公司存放於財務公司的款項金額為
8,157.60萬元，佔同類存款金額的比例為46.45%。公司在財務公司的存款安全性和流動性良好，未發生財務公司因現金頭寸不足而延遲付款的情況。
四、風險評估意見基於以上分析與判斷，本公司認為:
（一）財務公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業法人營
業執照》；
（二）未發現財務公司存在違反中國銀行業監督管理委員會頒布
的《企業集團財務公司管理辦法》規定的情形，財務公司的資產負債
比例符合該辦法的要求規定；
（三）財務公司成立至今嚴格按照《企業集團財務公司管理辦法》
（銀監會令2023年第8號）之規定經營，財務公司的風險管理不存在
重大缺陷。本公司與財務公司之間發生的關聯存、貸款等金融業務目
前風險可控。
山西關鋁股份****
二〇一二年十一月二十一日6
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