公司內審部門工作職責及流程圖

審計部門崗位職責及工作流程

二、工作流程

1、審計經理根據公司的發展目標和內部控制情況制定年度審計工作計畫，報總經理批准；

2、審計經理根據年度審計計畫和總經理的臨時指令確定具體審計專案、審計物件和實施時間，指定相關人員組成審計小組；

3、審計小組根據審計專案展開審前調查，審計組長依據調查的具體情況，擬定審計工作方案，並報部門經理批准；

4、審計經理對被審計單位（部門）下達審計通知，並要求被審單位（部門）按通知要求準備好相關資料；

5、審計小組進駐被審計單位或審計部門後，開展審計工作，對相關人員展開調查、詢問，對相關資料進行檢查、分析、複核，編制審計工作底稿，並對重要的審計憑據影印留底。審計組長、部門經理對審計工作底稿進行複核，並對審計底稿提出指導性意見；

6、審計組長擬定審計報告，對審計中發現的情況或問題提出相應的審計意見和建議，同時徵求被審計單位、相關人員的意見，並報部門經理批准，形成正式的審計報告；

7、審計經理針對審計中發現的問題提出自己的審計意見，審計報告最終定稿，向被審計單位傳送審計報告、審計建議，並將被審計單位或部門的反饋意見和審計報告一起報送公司常務副總、總經理批准；

8、審計人員對被審計單位（部門）的審計情況進行後續跟蹤，收集被審計單位或部門對審計結果的回饋，和審計資料一起整理歸檔。

三、工作流程圖

審計部門崗位職責及工作流程一崗位職責一審計經理 1 在總經理的領導下，主持內務審計部的日常工作 2 建立健全內審工作規章制度審計工作流程 3 擬定年度審計工作計畫，確定各類審計事項，報總經理批准後組織實施 4 組織協調審計過程中和公司下屬公司部門的關係，實施內部各類審計事項，下達審計工作...