主管會計工作流程
一、編制記賬憑證與上報
二、貨款統計與發票開具
三、登記**登記上報
四、月末結轉及提取相關稅金
五、日常審核與核算
六、年度報表編制與上報
七、日常管理
一、編制記賬憑證與上報
1、取得原始憑證
2、複核憑證
3、編制記賬憑證
4、登記明細分類賬
5、登記總分類賬
6、月末編制會計報表
7、報表上報總經理
二、貨款統計與發票開具(郝俊霞負責此項工作)
1、建立客戶明細
2、根據客戶過磅單登記發貨數量
3、根據回款憑證核實回款
4、登記回款情況
5、根據業務主管**及回款開具增值票
6、整理欠款情況
7、督**售主管催要貨款
8、隨時向總經理匯報情況
三、增值**登記上報
1、當月進項增值**明細登記
2、當月銷項增值**明細登記
3、月初彙總上報財務審核員
四、月末結轉及提取相關稅金
1、結轉當月地方小稅
2、結轉當月增值稅
3、轉出當月未交增值稅
4、計提當月主營業務稅金及附加
5、季末計提所得稅
五、日常審核與核算
(一)日常費用審核
(二)固定資產核算
1、提取折舊——編制折舊計算表——編制記賬憑證;
2、固定資產盤點——列印固定資產明細空表——實物盤點登記——與固定資產明細賬核對——出具盤點報告;
3、清理報廢——審核固定資產——出具清理報廢報告——上報總經理審批——處理報廢——編制記賬憑證;
(三)採購審核
1、審核簽收採購發票、運費發票、入庫單;
2、審核付款
(四)倉庫審核
1、審核倉庫明細賬
2、實物盤點
3、賬物核對
(五)生產成本核算
1、基本生產成本的歸集
2、產成品成本核算
3、產成品入庫
4、產成品出庫
六、年度報表編制與上報
七、日常管理
1、監督企業資金的支出與使用
2、負責本部門員工的工作監督與管理
3、負責本部門各類資料檔案管理
4、負責印章的保管與使用
主管會計崗位責任制
1、遵守企業的各項規章制度,完成本職工作;
2、遵守法律法規,管好用好企業資金,提高資金的利用率,並及時準確交納各項稅金;
3、全面負責財務工作,熟知並掌握財務部各崗位工作內容及規章制度,做好與各崗位的協調與銜接工作,不斷提公升本部門人員的綜合能力;
4、負責財務室的安保工作;
5、負責印章的保管與使用;
6、配合總部完成貸款卡、開戶許可證的審驗,負責保管財務部相關證件;
7、負責本部門制度的修訂與完善;
8、密切關注國家稅制法規和最新稅收政策並熟練運用;
9、負責採購與日常費用支出的審核與簽批,保證資金支出的合理性、準確性、真實性;
10、負責增值**的購買、保管、開具、傳遞、審核,保證開票的及時性與準確性;
11、負責企業各類憑證、報告、報表的編制與上報;
12、對生產成本核算與其它核算負責,保證核算的真實性與準確性;
13、負責財務資料的整理、存檔;
14、及時與出納核對現金、應收(付)款憑證、票據,保證賬目清楚無誤;
15、定期對倉庫物品進行盤點(至少每季度盤點一次),保證帳帳相符,帳物相符;
16、根據企業需要及時提供報表及相關財務資訊,保守企業財務機密;
17、對工作中出現的問題,及時與總經理溝通並請示;
18、保證無遺留問題交接工作,如有遺留問題離職的,企業繼續追究其責任;
19、必須完成好領導交辦的其他工作。
會計主管崗位責任制
一 根據會計法和公司的實際情況負責公司的全面會計核算工作,並直接對老闆負責。二 參與制定公司的會計核算制度和財務管理制度工作,制定公司的收支計畫,並認真執行和實施。三 負責審核票據的合法性 合理性 正確性,並以此填製憑證,登記帳簿。四 負責填製科目彙總表,據以登記總帳,並與各明細帳核對相符。五 負責...
主管會計崗位責任制
一 辦理現金收付和銀行結算業務 嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,對收付款憑證進行複核,辦理款項收付。對於重大的開支專案必須經過主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款後要在收付款憑證上簽章。庫存現金不得超過銀行核定的限額,超過部分要及時存入銀行不得以 白條 抵充庫存現金,更不得任意...
會計崗位責任制
一 對外 1 按照 中華人民共和國會計法 與國家統一會計制度,建立會計帳冊,進行會計核算,及時提供會計真實 準確 完整的會計資訊。2 認真審核原始憑證,拒絕不合格原始憑證,並根據審核無誤的原始憑證填製記帳憑證,並在相關欄目內簽名。3 科學合理 及時 傳遞記帳憑證,按照順序編號,摺疊成冊,按期裝訂,並...