會計工作內容

主管會計是財務經理最主要的助手，對財務經理負責，協助財務經理處理公司日常主要會計業務，協助財務經理管理財務部所屬人員，並在業務上解難答疑。

一、單據審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財務制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據的因公性、合理性、合法性、正確性、規範性審核，對業務金額是否超出公司標準把關。

二、填製付款單：必填內容：①製單時間；②領款單位（人）；③詳細的領款事由及應付款金額；④實際付款大、小寫金額；⑤製單會計簽名；⑥領款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時，收款人應開列收款收據作為附件；⑧註明附件張數

三、記賬憑證製單及電腦錄入：每天製作記賬憑證，並按要求錄入excel

四、明細賬登記：每天根據記賬憑證登記各種明細賬，特別是涉及債權債務明細賬，必須每天逐筆實時記賬並隨手結出餘額，不得推後。

五、 **商往來賬掛賬：記賬前，必須認真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數量或金額上是否完全相符。應付款掛賬時，必須根據驗收入庫上填寫的數量和採購主管寫在入庫單上的單價計算。

六、 **商掛賬流程：接到「驗收入庫單」→請採購主管填寫單價並簽名→計算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數量、金額→入庫單上每種材料按不大於隨貨單的金額製作應付款記賬憑證→登記應付款明細賬→定期與總賬核對

七、 **商往來賬付款：付款前，必須認真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細賬是否相符，付款單與會計掛賬單據是否相符。如有一項不符，會計拒絕受理。

八、 **商付款流程：採購主管填製付款單並備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報貨計畫單、質檢單），提交主管會計→主管會計審核5單無誤後，提交財務經理→財務經理複核→總經理簽批核准→出納審核（金額計算無誤，責任人簽名完整，收款人資訊正確），出納簽名後付款

九、與**商對賬。

十、登記總賬，協助製作會計報表。