4、管理職能。出納還有乙個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價**進行保管,對銀行存款和各種票據進行管理,對企業資金使用效益進行分析研究,為企業投資決策提供金融資訊,甚至直接參與企業的方案評估、投資效益**分析等也是出納的職責所在。
雖然出納的職能對企業十分重要,但我的工作流程也不算複雜。我的工作主要有:
1.辦理銀行存款轉賬和現金的保管。
2.負責支票、發票、收據的管理。
3.登記銀行日記賬和現金日記賬,並及時與銀行對賬。
出納工作細則包括:工作事項及審核等程式,失誤防範及糾正程式和現金收付:
1.現金收付的,要當面點清金額。
2.現金多付或少付金額,由責任人負責。
3.每日做好日常的現金日記賬及盤存工作,做到賬實相符,防止現金盈虧,下班後現金與等價物交還總經理處。
4.一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬手續,特殊情況需審批。
5.員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批准並用借支單借款,若無批准借款,引起糾紛,由責任人自負。
日記賬處理分為:
1.登記日記賬時要先分清賬戶,避免張冠李戴。
2.每日結出各賬戶存款餘額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以排程資金。
3.保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
大學畢業生會計實習總結
實習地點 實訓中心機房420 實習時間 2012年9月16日 9月20日 實習人 一 實習內容 1 設定日期,錄入賬套資訊,設定分類編碼,建立賬套,按實習要求增加三名操作員並設定許可權,賬套資料的引入和輸出。設定基礎檔案,設定結算方式,並在老師的教導下學習了增加修改會計科目,設定專案大類,並錄入期初...
大學畢業生會計實習總結
實習是每乙個學生必須擁有的一段經歷,它使我們在實踐中了解社會,讓我們學到了很多在課堂上根本就學不到的知識,也開啟了視野,增長了見識,為我們以後進一步走向社會打下堅實的基礎。而會計是指對具體事物進行計算 記錄 收集他們的有關資料資料,通過加工處理轉換為使用者決策有用的財務資訊。會計作為一門應用性的學科...
大學畢業生會計實習總結
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