一、案例介紹
網點櫃員在受理單位久懸戶轉他行單位基本戶，僅憑單位提供印鑑支取,銀行印鑑卡缺少加蓋受理、經辦及審核名章，未附銷戶時轉久懸業務憑證及長期不動戶清理銷戶清單。被確定為風險事件。
二、案例分析
（一）櫃員對新崗位相關制度不熟悉，不能有效防控風險。該單位存款長期不動戶清理銷戶轉「待處理久懸未取款項」及久懸未取款項支取均由新換崗員工進行業務處理業務，不了解崗位操作流程，長期不動戶銷戶時未抄列清單，未留存轉入「待處理久懸未取款項」特種轉賬憑證。
客戶印鑑是客戶和銀行之間形成合同關係後對交易行為的事實確認，也是當支付風險事件發生時，辨別及認證的依據。銀行留存預留印鑑卡無受理、經辦、複核人員簽章，違反了印鑑卡的保管使用的制度規定。無有效依據支取「待處理久懸未取款項」，又不能通過銀行印鑑識別客戶真偽，不能確保該款項支付的準確性。
（二）現場管理人員要時刻掌握操作櫃員對特殊業務處理的資訊動態，將可能發生的風險隱患，做到事前控制，做好新員工及轉崗員工業務培訓，堅決杜絕由櫃員操作不當而引發的各類風險事件的發生。
三、案例啟示
（一）加強業務培訓，提高員工業務技能。組織櫃員對《銀行會計業務核算規程》以及有關制度規定的學習，使櫃員能熟悉每項業務的操作流程，提高櫃員風險防範意識和操作技能，始終把嚴格執行制度、防範風險放在首位，促使各項業務嚴格的按照操作流程進行。
（二）加強現場管理人員的履職管理，切實發揮現場審核把關的作用，對審核簽批的高風險業務，全程進行監督、指導確保業務處理完整、準確、合規，對櫃員在業務處理過程中規章制度執行不到位以及某些違規操作要及時糾正，處處提醒、經常督促，避免因疏忽形成的風險隱患，切實發揮事中控制的作用。