益農農民合作社財務管理系統
使用者手冊
山東益農電子商務****
目錄一、系統概述 3
（一）、賬務管理 3
（二）、會計報表 4
二、操作流程說明 4
三、操作步驟 5
（一）賬務初始 7
1、科目表維護 7
2、科目表分組 8
3、常用摘要維護 9
單擊選單列表中的【摘要管理】，顯示如下圖： 9
4、全年預算設定 9
5、賬套資訊設定 9
6、操作日誌查詢 10
7、資料備份恢復 10
8、密碼修改 11
（二）賬務處理 12
1、錄入憑證 12
2、審核憑證 17
3、憑證記賬 18
4、月末結轉 19
5、年末結轉 20
（三）固定資產管理模組 22
1、部門管理 23
2、資產類別管理 24
3、增減方式管理 25
4、固定資產卡片管理 26
5、資產卡片管理 26
6、固定資產明細表 28
7、固定資產明細賬 29
（四）賬簿查詢 30
1、總賬查詢 30
2、明細分類賬 30
3、科目餘額表 31
4、應收賬款查詢 32
5、應付賬款查詢 32
（五）憑證查詢 32
1、憑證列表查詢 32
2、憑證單張查詢 33
3、憑證列印輸出 34
4、憑證列印設定： 34
（六）報表查詢 35
1、科目餘額彙總表 35
3、盈餘及盈餘分配表 36
4、成員權益變動表 36
5、成員賬戶動表 37
6、收支明細表 37
7、財務公開榜 38
8、內部往來餘額表 38
9、收支逐筆公開榜 39
10、報表列印 39
合作社財務管理系統依據國家有關農民專業合作社經濟經營管理制度、法規和會計電算化管理辦法，結合農村實際情況，組織具有豐富經驗的農村經營、財務人員和高階軟體技術人員研發推出的一套集財務管理與財務監控為一體的管理軟體。
該系統主要分為系統管理、賬務初始、賬務處理、賬務查詢、彙總報表、固定資產管理、資料管理七大模組。
操作流程：建立賬套、科目管理、期初建賬、憑證錄入、憑證審核、憑證記賬、月末結轉、年末結轉（年末收支自動結轉）、資料統計、資料查詢、彙總報表。
（一）、賬務管理：
·通過許可權確保嚴格的賬務賬務結構和科目控制，保證其合法性；
·可完成憑證錄入、審核、記賬功能；
·憑證填製時支援錄入輔助項資訊功能；
·支援月末結轉、年末結轉、年末收支自動結轉；
·現金銀行日記賬、資金**表；
（二）、會計報表：
·提供自定義報表（財務報表可根據企業自身需要進行編制）；
·總賬報表，科目餘額表，科目明細賬查詢；
·資產負債表，利潤表分配表，現金流量相關報表，業務財務資料對照表；
·財務公開榜；
·現金、銀行存款逐筆公開榜。
操作員第一次登入系統，如果此時賬套沒有啟用則顯示如下圖所示：
對期初科目進行增設之後，錄入好期初餘額，單擊啟用賬套。賬套已啟用則進入如下圖所示介面：
期初建賬流程：科目表的維護，然後進行期初餘額錄入，錄入完成後設定財務日期，最後啟用賬套。
賬務處理流程：賬套啟用後就可以進行填製憑證、審核憑證、憑證記賬的工作，月末進行結轉，年末進行結轉，進行相應報表的查詢。
管理員建立完賬套以後，需要操作員來啟用賬套，才可以進行其他建賬工作。操作員根據管理員分配的許可權有三種角色，分別是錄入記賬員、審核員、記賬員兼審核員。不同身份的操作員登入系統後，根據許可權只能操作管理員事先分配好的功能。
在此，進行科目表的維護，科目表編輯完成後，單擊「錄入期初餘額」，顯示如下圖所示：
在左側單擊選擇相應的科目，選擇期初餘額，右側在對應科目下錄入期初資料。錄入完成點「儲存錄入」按鈕。依次錄入相關科目餘額。數量金額賬，需要錄入數量，單價，計量單位。
錄入完成後，單擊返回科目表維護，單擊「啟用賬套」。
滑鼠移到選單欄的賬務初始，上面出現向下指示的箭頭，顯示下拉列表，如下圖所示：
單擊選單中的科目表維護，顯示如下圖所示：
操作員可以根據實際情況對科目表進行維護。錄入科目**、錄入科目名稱、選擇科目屬性，確定餘額方向，單擊【新增科目】按鈕。如果修改下級科目，單擊該科目的「下級科目」修改即可。
增加科目時，科目**自動生成，輸入科目名稱即可，如果要編輯對應的科目，單擊對應科目的修改功能，如上圖，可以修改對應的科目。在「賬式」一欄可進行一般金額賬和數量金額賬的選擇。修改後單擊「更新」即可。
單擊選單列表中的科目分組顯示如下圖：
在左側錄入「分組名稱」，單擊【新增分組】按鈕，新增的組顯示在列表中，針對每組不同的特點，在右側設定勾選相應的科目即可。
輸入摘要內容，單擊【新增摘要】按鈕。也可以對已有摘要進行編輯和刪除操作。
單擊【全年預算設定】，顯示如下圖所示：
在左側科目選擇的樹形列表中選擇需要設定預算的科目，在右側科目全年預算數額錄入中輸入預算年份和本年預算數額，單擊「儲存錄入」即可。
單擊【賬套資訊設定】，顯示如下圖所示：
若賬套名稱和主管會計名稱需要修改，可在此進行操作，直接在賬套名稱和主管會計後的文字框中輸入正確的內容，單擊【儲存設定】即可。
單擊【操作日誌查詢】，顯示如下圖所示：
輸入開始日期和結束日期，選擇操作單位後，單擊【查詢日誌】即可查詢到相關操作員在某一時間段的登入情況。
單擊【資料備份恢復】，顯示如下圖所示：
在這裡，採用兩種方式對資料進行備份，一是，在備份日誌中錄入備份的相關說明，單擊【資料完全備份】按鈕，備份的資料庫即顯示在備份列表中；二是，選擇需要備份的報表，單擊【備份選擇資料表】直接對所需的報表進行備份。在下方的列表中，可以對備份完成的資料庫進行編輯、還原、刪除、**資料庫操作。
單擊選單列表中的【密碼修改】，顯示如下圖所示：
操作員可以修改自己的密碼。輸入舊密碼，再輸入兩次相同的新密碼，單擊【儲存】按鈕即可。
錄入憑證可以單擊賬務處理下拉列表欄中的錄入憑證，也可以單擊工具欄上的，也可以單擊主工作區中的填製憑證，如下圖所示：
單擊填製憑證後顯示如下圖：
在上圖中有如下增加分錄的方法：①單擊【增加分錄】按鈕；②雙擊【總賬科目】或【明細科目】對應的行。
例如：單擊【增加分錄】，彈出如下視窗；單擊101，在借方金額中輸入100，如圖所示：
選擇50101農產品銷售收入，貸方金額自動錄入100.00，本填製憑證完畢，單擊【確認並關閉】按鈕，確認錄入科目50101農業收入貸方金額100.00元，並且不再彈出選擇科目提示。
若在單擊【取消並關閉】按鈕直接退出金額錄入，所錄科目無法被確認。
在上圖中，單擊科目對應的摘要行，輸入摘要「銷售小麥」，若摘要相同，則只在第一行輸入，其他行雙擊對應矩形框即可（摘要盡量限制在18字以內）；若該摘要為摘要庫中儲存的常用摘要，則可把滑鼠定位到需要輸入摘要的矩形框中單擊右鍵，彈出下圖，單擊相應的摘要，單擊「錄入摘要」即可完成摘要的錄入。
農民專業合作社財務管理制度
第二條 切實加強合作社的財務管理工作，規範合作社的財務行為，保護全體成員的合法權益和合作社資產安全及完整。第三條 按照財務會計工作準則，及時編制財務計畫，準確開展財務核算，全面反映財務狀況，完整儲存財務資料。第四條 嚴格執行財經法紀，堅持勤儉執家 厲行節約 合理使用資金的原則，積極參與合作社經營管理...
農民專業合作社財務管理制度
三 根據社內工作分工，發揚互助協作精神，積極開展生產 經營和 服務活動。四 服從理事長 監事長領導 維護本社利益，愛護本性設施。五 嚴格操作程式，保質保量完成各項任務。六 認真學習科技，不斷改良和引進新的品種。農民專業合作社社員入 退社制度 依據合作社章程規定，制定入 退制度 一 入社條件 1 承認...
農民專業合作社財務管理制度
方正縣四合綠色稻公尺專業合作社 財務管理制度 總則 第一條 認真貫徹執行 農民專業合作社法 和 農民專業合作社財務會計制度 及國家有關的法律法規和相關政策。第二條 切實加強合作社的財務管理工作，規範合作社的財務行為，保護全體成員的合法權益和合作社資產安全及完整。第三條 按照財務會計工作準則，及時編制...