一、基本情況——以某貸款為例
南寧糖業股份****（下簡稱「南糖公司」）是中行廣西分行的重點貸款客戶，該公司為深圳**交易所掛牌上市的股份****，擁有子公司8家，直屬分廠6家（其中糖廠4家），形成了以製糖為主，製漿及造紙為輔的較為完整的產業鏈，該公司對屬下糖廠實行統一呼叫的資金管理模式。
2023年3月8日，中行廣西分行向南糖公司發放一筆金額為5,000萬元的一年期流動資金貸款，約定貸款用途為支付購買製糖原材料款項（即支付甘蔗款）。貸款發放當日，南糖公司即向銀行提出如下提款申請：採取自主支付方式，由銀行將5,000萬元貸款資金一次性劃入南糖公司賬戶，再由南糖公司劃入其屬下糖廠，用於支付甘蔗款。
二、貸款新規相關規定
《流動資金貸款管理暫行辦法》第二十五條規定：貸款人應根據借款人的行業特徵、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受託支付的金額標準。
第二十七條規定： 採用貸款人受託支付的，貸款人應根據約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付物件、支付金額等資訊是否與相應的商務合同等證明材料相符。審核同意後，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易物件。
第二十八條規定：用借款人自主支付的，貸款人應按借款合同約定要求借款人定期彙總報告貸款資金支付情況，並通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。
三、執行中存在的問題及困難
一是南糖公司此筆貸款資金申請用於其屬下東江、明陽兩個糖廠支付甘蔗款，甘蔗的銷售者為分布於農村的廣大蔗農，涉及千家萬戶，事前難以明確每乙個具體的支付物件，按照《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，南糖公司本可以採用自主支付方式。
二是若採取自主支付，貸款資金划至借款人賬戶後，借款人可較為自主地決定資金的流向，具備挪用信貸資金的便利性，銀行對信貸資金的監控難度也增大。
三是若採取受託支付，直接將貸款資金划至交易對手（蔗農）賬戶，因交易對手（蔗農）眾多，且事前無法確定支付物件，操作性不強。
四、銀行採取的提款審核及資金支付措施
針對此筆業務存在的難點，中行廣西分行設計了靈活的提款審核及資金支付措施。
（一）按實貸實付原則實行受託支付方式。做法是：銀行將信貸資金劃付至借款人屬下糖廠，再由糖廠逐一支付給交易對手（蔗農），銀行對信貸資金支付給交易對手（蔗農）的情況進行跟蹤。
2023年3月9日、10日，中行廣西分行以受託支付方式，分別將南糖公司該筆5,000萬元流動資金貸款中的3,000萬元、2,000萬元划至借款人屬下明陽糖廠、東江糖廠賬戶。
（二）跟蹤信貸資金的走向。貸款支付完畢後，由客戶經理核查明陽糖廠、東江糖廠支付甘蔗款有關賬務，並影印支付資金憑證留存，保證借款人按照合同約定使用貸款資金。
五、相關思考
目前企業集團集中融資，在統一調配資金給屬下公司使用，借款人與實際資金使用者分離的情況下，如何做到既加強信貸資金監控，使資金真正用於借款合同約定的用途，又符合現代企業的資金管理模式，探索出一條既符合監管機構的監管規定，又符合客戶需求的路子，是銀行業在貫徹「三個辦法乙個指引」過程中應當考慮的問題。中行廣西分行採取上述受託支付方式，既能滿足借款人的實際資金使用要求，又能對信貸資金實施有效監控，既符合監管要求，又兼顧操作性，是貫徹銀監會「三個辦法乙個指引」的一種探索。
住房公積金推行異地貸
日前，住建部和財政部 中國人民銀行聯合下發了 關於切實提高住房公積金使用效率的通知 明確自10月8日起，對2015年8月末住房公積金資金運用率低於85 的設區城市，要綜合考慮當地房價水平 貸款需求和借款人還款能力，切實提高住房公積金個人住房貸款實際額度，包括全面推行異地貸款業務。此前，住建部於9月2...