土建及其它費用估算表（7-3）
單位：萬元
土建及其它費用估算表（7-3）
單位：萬元
7.3 專案資金籌措方案
本專案總投資４９０萬元; 資金**企業自籌。
第八章經濟效益評價
８.１ 經濟效益分析
８.１.１ 編制依據
⑴國家計畫委員會、建設部頒布的《建設專案經濟評價方法與引數》93年版。
⑵專業設計提供的有關資料及資料。
⑶該企業提供的基礎資料及資料。
８.１.２ 基礎資料
⑴產量、生產負荷
本專案建成後，年生產脫水蔬菜１０００噸，預計各類鮮菜用量８０００噸。專案建設期為1年，第二年生產負荷達到９０％，第三年達產。
⑵專案計算期
效益**和評價按1１年計算。
⑶專案固定資產投資
本專案土建及其它費用投資２４５萬元、裝置及安裝工程投資１１７.６萬元、新增無形資產及遞延資產５５萬元、固定資產其他費用２０萬元、預備費５２萬元、固定資產投資４９０萬元
⑷基本折舊與攤銷費用
固定資產折舊採用綜合折舊按平均年限法計算,折舊年限為1０年,固定資產餘值按5%計算。經測算年提取綜合折舊費４０萬元。詳見輔助報表３ 「固定資產折舊估算表」。
本專案沒有形成固定資產的無形及遞延資產原值為５５萬元，無形資產按10年攤銷，遞延資產按５年攤銷，年合計攤銷額為６萬元。詳見輔助報表４「無形及遞延資產攤銷估算表」。
⑸稅金及附加
按國家現行財稅規定計算增殖稅，城市維護稅為增殖稅的７%，教育附加費佔增殖稅的3%。詳見輔助報表6"銷售收入和銷售稅金及附加估算表"。
８.１.３ 總成本費用估算
（1）工資及福利費
根據專案生產要求，需要人員46人，人員工資按人均月工資９９６元計算，年工資及附加費總計５５萬元。詳輔助報表5 「總成本費用**表」。
（2）水電費
年需燃料和動力費３１萬元。
（3）銷售費用
銷售費用按銷售收入的５％估算，年需４３萬元。
（4）管理費用
參考了該企業目前實際發生的管理費用，按銷售收入的２％提取，年需２０萬元。
經計算年總成本費用５１８萬元，經營成本467萬元。
８.２ 銷售收入與盈利**
８.２.１ 銷售收入
脫水蔬菜綜合銷售**定為８６００元／噸，年銷售收入８６０萬元。
８.２.２ 稅金及附加費
本專案年增值稅７７萬元，城建維護稅５萬元，教育費附加２萬元。
８.２.３ 利潤及所得稅
專案建成後，正常年可新增利潤２６１萬元，年上繳所得稅８６萬元。詳見基本報表2 「損益**表」
8.3 專案投資評價
（1）投資利潤率４２％
（2）投資利稅率５６％
（3）內部收益率
經計算專案全部投資所得稅前內部收益率為３１%；所得稅後為２０%，均高於行業10%的指標，說明專案經濟上可行，並且有較好的經濟效益。
（4）淨現值
經計算全部投資所得稅前財務淨現值（i=10%）為１８１３萬元；所得稅後３４９萬元。
（5）投資**期
經計算全部投資所得稅前投資**期為３.５年；所得稅後４.３年。此項指標均低於行業投資評價標準。說明專案經濟上可行。兩項指標均包括建設期1年。
③④⑤詳見基本報表1 「現金流量表（全部投資）」。
8.4 抗風險能力
8.4.1 盈虧平衡分析
盈虧平衡生產能力利用率計算
基本資料：
年固定成本：１７１萬元
年可變成本：３５２萬元
年銷售收入：860萬元
年銷售稅金：81萬元
脫水蔬菜產量：１０００噸
１７１生產能力利用率（盈虧平衡點100%
＝４０%
盈利區＝1－４０%＝６０%
盈虧平衡點栽植面積＝１０００×0.４０＝４００噸
以上計算說明，當脫水蔬菜產量４００噸時，專案實現盈虧平衡，當少於４００噸時，專案出現虧損。當高於４００噸時專案開始盈利。專案有６０%的盈利區，說明專案有一定的抗風險能力，詳見盈虧平衡圖。
８.４.１ 敏感性分析
從敏感性分析中可以看出，可變成本，固定資產投資變化對內部收益率的影響不顯著。當銷售收入減少15%時，專案的內部收益率為－２%，比專案既定銷售收入的內部收益率２０%下降２２個百分點。因此脫水蔬菜銷售收入變化是該項目的敏感因素，應加以注意，但就目前所定銷售**而言，還有較大的**空間，因此本專案有一定的抗風險能力，詳見輔助報表7和敏感性分析圖。
綜上所述，本專案經濟可行，並且具有很好的經濟效益。
第九章社會效益分析
*******「年產1000噸脫水蔬菜加工專案」建成後，增加了蔬菜的附加值。適應了市場的需求。生產脫水蔬菜便於食用、儲藏和運輸，出口創匯和滿足人民生活的需要，通過脫水蔬菜加工可激發農民種植蔬菜的積極性，使農民增收，發展農業產業化經營，對培育有競爭力的市場主體，帶動農戶與國際市場接軌，實行專業化、標準化生產有重要意義，有較好的社會效益，並且可增加就業機會，對構建和協社會發揮積極的作用。
第十章報告編制人員
******設計院工程諮詢中心編制人員：
姓名性別年齡學歷所學專業職務職稱
*** 男 49 本科經濟管理副主任高工
*** 男 40 本科化工中心主任高工
*** 女 44 本科農機副主任高工
*** 男 39 本科經濟管理經濟師
****公司參與編制人員：
姓名性別年齡學歷所學專業職務
*** 男 38 本科經濟管理副經理
年產1000噸脫水蔬菜專案計畫書
土建及其它費用估算表 7 3 單位 萬元 土建及其它費用估算表 7 3 單位 萬元 7.3 專案資金籌措方案 本專案總投資 萬元 資金 企業自籌。第八章經濟效益評價 經濟效益分析 編制依據 國家計畫委員會 建設部頒布的 建設專案經濟評價方法與引數 93年版。專業設計提供的有關資料及資料。該企業提供的...
脫水蔬菜專案建議書
目錄第一章專案提出的背景 1 第二章專案建設的資源條件 2 第三章市場 3 第四章廠址選定 3 第五章節能措施 4 第六章環境保護 5 第七章建設規模 8 第八章裝置及工藝流程 8 第九章投資估算與資金籌措 9 第十章經濟效益及盈虧平衡分析 11 第一章專案提出的背景 當前，我國已經進入了主要農產品...
脫水蔬菜生產專案商業計畫書
國統報告網 即中金企信國際諮詢公司 擁有10餘年專案商業計畫書撰寫經驗 注 與專案可行性報告同期開展的業務板塊 擁有一批高素質編寫團隊，為各界客戶提供實效的材料支援。商業計畫書撰寫目的 商業策劃書，也稱作商業計畫書，目的很簡單，它就是創業者手中的 是提供給投資者和一切對創業者的專案感興趣的人，向他們...