一、公司情況
(一)基本情況
萬達公司為一家股份制企業,賬套啟用日期為2023年1月,王剛為賬套主管,李力為軟體操作員,負責總賬、應收、應付、工資、固定資產五個模組的管理工作。客戶和**商往來採用應收應付系統核算。存貨編碼級次為22,客戶編碼級次為22,科目編碼級次為42,部門編碼級次為12,結算方式編碼級次為12,有現金支票和轉賬支票兩種。
開戶銀行為工行分理處,賬號長度為3位。人員編號長度為3,增值稅率為17%,個人所得稅扣除基數為1200元,壞賬採用應收賬款餘額百分比法,提取比率為0.5%。
固定資產的分類為建築物和裝置,編碼方式為「類別編碼+部門編碼+序號」,序號長度為2,計提折舊採用平均年限法。
1. 存貨分類及檔案
2. 部門和人員分類檔案
說明:工資專案需增加基本工資、獎金、缺勤扣款、缺勤天數等專案。獎金為:管理和經理人員為100元,技術和一般人員為50元。缺勤扣款為:缺勤天數×基本工資/30。
3. 客戶分類檔案
(二)期初資料
1.壞賬準備期初餘額為2000元。
2.2003.10.18,銷售部銷售給長城公司a產品20件,單價2000元,票號為h123。款項未收回。
3.2003.12.20,應收光明公司其他應收款3200元。
4.2003.1.1,廠辦自建辦公樓一座,價值70000元,累計折舊1000元,可使用10年,淨殘值率4%。
5.2003.10.1,銷售部購入卡車一輛,價值30000元,累計折舊500元,可使用6年,淨殘值率4%。
(三)1月份發生的相關經濟業務
1.2004.1.18,銷售部銷售給光明公司b產品30件,單價1000元,票號為k123。款項未收到。
2.2004.1.20,開出一張轉賬支票給長城公司代墊運費2000元。
3.2004.1.25,收到光明公司開出的40000元轉賬支票一張,票號為999,用於歸還前欠款項,餘款1700元作為預收款。
4.經確認,1月20日長城公司所欠運費2000元無法收回,作為壞賬處理。
5.計提本月壞賬準備。
6.2004.1.30,財務部購入電腦一台,價值10000元,可使用5年,淨殘值率4%。
7.計提本月固定資產折舊。
二、用你學習的軟體模組,根據以上資料,完成以下會計電算化工作:
(一)建立賬套、在總賬模組中完成以下操作。
1.增加科目100201銀行存款-工行存款。
2.修改科目:設定應收賬款、預收賬款為客戶往來屬性。
3.設定憑證類別為記賬憑證。
4.錄入期初餘額:
應收賬款50000,壞賬準備2000(貸方),固定資產100000,累計折舊1500(貸方),股本146500。
(二)在應收模組中完成初始設定和相關業務,生成憑證並結賬。
(三)在工資模組中完成初始設定,生成工資表。
(四)在固定資產模組中完成初始設定和相關業務,生成憑證並結賬。
會計電算化模擬實習總結
課程名稱 會計電算化 實習時間 2008 06 02 2008 06 20 一 模擬實習的目的和意義 會計電算化專業主要培養適應現代化經濟發展的會計從業人員,這既需要全面紮實的理論基礎,又要能夠熟練運用會計軟體完成實務操作。本實習更側重學生的熟練操作程度,職業技能,使他們更好的理論和實踐相結合,為成...
中級會計電算化考試注意事項
1 考試前不能帶紙和筆,不要揹包,只帶身份證原件和准考證。2 正確輸入自己的姓名和考號。3 理論題 單選 多選 判斷 答題時間不要超過半小時,答完後即可評出理論分數。4 實務部分,考試要求帳套號 如204 儲存帳套路徑 c swks 要設定正確,會計期間要設定正確 如2003年12月 否則不能評分。...
中級會計電算化考試注意事項
1 考試前不能帶紙和筆,不要揹包,只帶身份證原件和准考證。2 正確輸入自己的姓名和考號。3 理論題 單選 多選 判斷 答題時間不要超過半小時,答完後即可評出理論分數。4 實務部分,考試要求帳套號 如204 儲存帳套路徑 c swks 要設定正確,會計期間要設定正確 如2003年12月 否則不能評分。...