(一)業務考察
1．公司發展歷史調查：
1．1部門、子公司及公司組織結構演變過程；
1．2公司過去的產品、服務及市場情況。
2．公司經營範圍調查：
2．1產品／服務類別清單；
2．2請列出公司10家最大的客戶名單及對這些客戶的銷售
2．3主要產品銷售明細；
2．4請列出佔公司總業務80％的子公司或部門名單
3．公司收入構成調查：
3．1公司收人**構成明細；
3．2經常性收人佔總收入的比重及**明細；
3．3構成經常性收入**的主要產品和服務說明；
3．4產品定價；
3．5提供維修服務的期限；
3．6與客戶發生磨擦的記錄；
3．7長期性主營業務與過渡性業務描述；
3．8季節性變化；
3．9週期性。
4．競爭對手／市場份額調查：
4．1產品市場規模、增長潛力及市場份額分布；
4．2公司產品的主要競爭對手名單及公司對競爭者市場份額的估計；
4．3在產品、**、分銷渠道及**於段等方面與競爭對手的比較。
5．公司經營策略調查：
5．1產品銷路與服務需求；
5．2競爭對手的規模及占有的市場份額
5．3公司產品的需求彈性；
5．4短期及長期的風險／機會；
5．5現行策略的脆弱性。
6．產品研究開發策略調查：
6．1公司主要產品技術發展方向，研究重點及正在開發的產品和新產品清單；
6．2收購新產品的機會判斷；
6．3從事開發的人力資源情況；
6．4開發專案的組織、規劃管理及控制描述；
6．5新產品開發生產的質量保證及測試情況；
6．6產品技術服務與支援；
6．7產品更新換代週期；
6．8過去幾年的研究與開發活動描述；
6．9研究開發的資金要求及融資渠道，額外設施及購買主要裝置的需求及滿足途徑；
6．10公司研究開發與競爭對手的比較；
6．11公司擁有或已申請的專利與商標。
7．產品或服務的銷售與**調查：
7．1營銷機構、銷售隊伍與銷售半徑；
7．2銷售人員的地域分布及人數，銷售隊伍的素質、銷售培訓、市場及客戶；
7．3銷售能力統計：推銷員人均銷售收入、報酬結構、帳戶範圍、經驗與`培訓；
7．4銷售程式說明；
7．5分銷渠道、配套市場，直銷、分銷商與**商數量與分布；
7．6**銷售協議範本(代銷條件)；
7．7廣告與**手段；
7．8存在的主要問題說明。
(二)生產過程與生產設施
1．生產設施調查：
1．1設施與用地說明；
1．2設施布局與環境狀況；
1．3重要裝置新舊程度，維修維護情況，建造成本及淨值可變說明；
1．4設施所有權：擁有還是租賃?租賃條件是什麼?
1．5受區域劃分法之建築規約的限制；
1．6設施維修保養的資本化與折舊政策。
2．生產過程調查：
2．1生產原料及輔助材料說明；
2．2生產流程介紹；
2．3獨有的生產工藝設施及工藝技術說明。
3．質量保證情況調查：
3．1產品或服務質量保證計畫；
3．2歷史退貨率記錄；
3．3產品質量測試程式、測試裝置及測試人員素質。
4．生產過程中的環保問題調查：
4．1目前與潛在的環保問題評估；
4．2目前已完成的測試及相應的改進措施，改制效果；
4．3面臨經費問題估計；
4．4保險情況。
(三)公司財務
1．歷史財務報表分析與考查：
1．1損益表
a．營業收入確認政策，收入分部門、分地區分布情況；
b．利潤構成考查；
c．公司產品銷售成本構成：直接材料、直接人工與製造費用
d．公司管理費用、財務費用和銷售費用明細及間接費用分配政策。公司主要會計政策與會計估計說明(如折舊政策、成本核算方法、壞帳準備計提、投資跌價損失準備、利息資本化政策、外幣折算政策)等；，
e．公司利潤分配政策及歷年利潤分配情況說明；
f．稅率和面臨的賦稅負擔。
1．2現金流量表與融資
a．現金收入與構成；
b．現金支出與構成；
c．折舊與攤銷政策及折舊與攤銷金額；
d．資本支出與營運資金支出；
e．自由現金流量、融資需求與融資額。
1．3資產負債表·
a．考查核實現金及現金等價物餘額及本期變動情況；
b．存貨明細(原料、在製品、成品等)及存貨可變現資值考查，存貨管理辦法及管理效果，存貨帳面值與盤點記錄比較；
c．應收款明細及相關管理措施：帳目集中、欠款追討、質量、準備金、疑問帳目、登出記錄、追索、過期帳目、帳齡分析、應收款政策等：
d．固定資產明細，歷史成本與可變現價值，折舊政策等；
e．長期投資明細及長期投資管理辦法；
f．銀行長短期借款明細；
g.應付債券明細
h.其它負債及備付科目考查：遞延負債、預付及應收未付帳項、現有合同中的保證及責任、準備金及客房賠償金；
i.資產負債表外的資產（合資、少數投資、風險投資）與負債情況說明。
j．或有負債說明。
1．4合併財務報表考查
1．5積壓未交訂貨摘要(撥款與未撥款)
1．6主要合同摘要
2．未來5年財務**：
2．1公司業務計畫、主要客戶摘要及主要業務部門資料(未來5年)；
2．2損益表**：從銷售出發，考查**資料並評價**假設。合併財務報表(未來5年)；
2．3現金流量表**：主要考查投資需求、資本支出維持水平、計畫資本支出、計畫折舊和攤銷時間表、帳面和課稅折舊及攤銷**、帳面和課稅資產壽命、融資需求、產生淨現金的能力；
2．4資產負債表**：主要考查各主要帳戶的估計變動、固定資產變動、負債、流動負債變動情況及變動的合理性，與銷售和損益的對照。
3．財務會計組織、管理與控制考查：
3．1資料處理設施；
3．2財務申報結構(資料的收集與傳播)；
3．3**規定的會計程式；
3．4審計人員(內部與外部)；
3．5會計控制；
3．6現金管理制度。
(四)公司組織與管理
1．組織
1．1公司與業務部門組織結構圖；
1．2公司上下級關係描述；
1．3子公司所有權、少數投資及合資企業；
2．管理層
2．1主要管理與技術人員簡歷；
2．2管理人員酬金與僱傭合約；
3．員工
3．1部門、地域、設施人員分布狀況；
3．2工人技術狀況；
3．3勞動力統計(年齡、教育程度、工資水平)；
3．4人事政策及程式手冊，勞資關係；
3．5人員流動統計；
3．6罷工記錄；
3．7對具體關鍵人員的依賴程度描述；
4．報酬結構
4．1薪金制與計時工；
4．2獎勵計畫(資金、股權與期權安排、儲蓄計畫等)；
4．3退休與養老金計畫(描述及資金提供狀況)；
(五)其他相關情況調查
1．專利/許可證／商標；
2．訴訟：可能影響公司業務的法規方面的未決變化；
3．與**監管部門的情況及所需的批准概況；
4．保險單、承保水平及未清索賠摘要；
5．稅務審計情況(在美國，包括部門/子公司的課稅標準及過年的稅單)；
6．最新股東名單及股數；
7．期權持有人名單及股權控制變化時其它**／「金保護傘」領受者；
8．公司章程及附則（或同類檔案）；
9．公司營業執照及其它註冊登記檔案；
10．銀行貸款協議：股權控制變動條款；
11．審計師的處理文書；
12．過去的收購與公司分拆情況摘要；
13．未了結的合同關係；
14．國際經營：子公司結構、分銷協議、銷往國際市場的產品國際設施、銷售隊伍及**安排、外匯問題與會計處理、外國稅務情況、外國競爭的性質；
15．其它資產：閒置土地、營業淨額；
16．非經營專案及中斷的營業；
17．保險事項。
盡職調查清單
盡職調查內容 1 公司基本情況 1 追溯歷史不同時期的公司名稱 股權結構 股權變動 2 公司業務發展歷史 3 公司股東 董事 分支機構 合資公司 聯營企業情況 4 相關法律和行政檔案，包括正副執照 國稅地稅證明 房產證明 專利證明 技術鑑定證明 名譽證明 行業主管部門頒發的各類批准證書 公司章程和歷...
盡職調查清單
公司 關於 公司 致 xx公司 我們擬於近期開展對貴公司的盡職調查，請貴公司根據盡職調查清單提供相關資料。清單中需公司提供的資料涉及期間為年 年月日 清單中所列資料請盡量提供電子 或檔案掃瞄件，確實無法提供電子檔案的，請提供影印件供現場查閱 如清單中所列資料不適合公司情況的，請予以說明。貴公司如有任...
企業盡職調查清單
盡職調查資料清單 致 營口經濟技術開發區城市開發建設投資 自 海通 股份 日期 2011 07 05 主題 盡職調查 營口經濟技術開發區城市開發建設投資 為實現本期債券順利發行，根據主管機關的要求，我部將履行盡職調查職責。需貴司參照盡職調查資料清單提供相關資料，具體事宜說明如下 1 請根據我部提供的...