3.6 專案進度偏差率 18
3.6.1 專案進度偏差率（pdcp到ga） 18
3.6.2 專案進度偏差率（charter到pdcp） 18
3.6.1 專案進度偏差率（pdcp到ga） 18
3.6.1 專案進度偏差率(charter到pdcp) 19
3.7 共用基礎模組 20
3.8 規格更改率 21
3.9 生產率 22
3.9.1 產品生產率 22
3.9.2 產品軟體開發生產率 23
3.9.3 產品硬體開發生產率 23
3.9.4 產品邏輯開發生產率 24
3.10 單板綜合dpmo 24
1 財務
1.1 銷售收入
【指標名稱】銷售收入（海內外）
【指標定義】當年pdt管理的產品的銷售收入
說明：銷售收入是公司對外銷售產品和提供服務所獲得的收入，包括產品收入、服務收入和建造工程收入。
產品收入指為使使用者取得裝置向使用者收取的全部價款。其中包括裝置收入和外配套收入
服務收入指裝置銷售合同簽定後，為客戶提供服務所形成的收入。其中包括向使用者收取的安裝費、運保費、使用者培訓費等；也包括備板備件銷售收入、保修期外維修維保收入和專項服務收入。
建造工程收入指我司turnkey工程的全部收入。
【測量物件】pdt
【設定目的】反映pdt管理的產品銷售規模
【統計部門】財經管理部成本管理部
【統計方法】銷售收入由核算獲得
【計算公式 】
①月計算公式：本年第x月pdt管理的產品的銷售收入
②累計計算公式：本年截止報告期各月pdt管理的產品的累計銷售收入
【計量單位】萬元
【統計週期及時間】季度
1.2 毛利率
【指標名稱】毛利率 （海內外）
【指標定義】當期pdt管理的產品的實際平均毛利率
①銷售毛利率＝（銷售收入 - 銷售成本 - 銷售稅金及附加）÷ 銷售收入×100%
②銷售收入是公司對外銷售產品和提供服務所獲得的收入，包括產品收入、服務收入和建造工程收入。
產品收入指為使使用者取得裝置向使用者收取的全部價款。其中包括裝置收入和外配套收入
服務收入指裝置銷售合同簽定後，為客戶提供服務所形成的收入。其中包括向使用者收取的安裝費、運保費、使用者培訓費，也包括備板備件銷售收入、保修期外維修維保收入和專項服務收入。
建造工程收入指我司turnkey工程的全部收入。
③銷售成本是公司為銷售裝置和提供服務所發生的成本，包括產品銷售成本、服務銷售成本和建造工程成本。
產品銷售成本包括裝置的製造成本（bmc：basic manufacture cost)、期間成本和外配套成本。
製造成本包括標準成本和差異分攤。
期間成本包括發貨運費、存貨跌價準備、智財權費、出口不能抵扣的進項稅、其他期間成本（關稅清關費等）。
外配套成本是指銷售中配套件的成本。
服務銷售成本包括安裝培訓保修成本，對外服務成本。
安裝培訓保修成本包括工程安裝、培訓、warranty保修成本（warranty具體包括保修期內的維保費用、質量保證金、保修期外未籤維保費用) 。
對外服務成本包括保修期外已籤維保費用、備板備件成本和專項費用。
建造工程成本指我司turnkey工程的全部支出。
④銷售稅金及附加是指由於銷售產品、提供勞務而承擔的銷售稅金及附加，國內主要包括營業稅、城市維護建設稅、教育費附加。
【測量物件】pdt
【設定目的】反映pdt管理的產品總體設計成本降低的實際效果，衡量產品的盈利能力
【統計部門】財經管理部成本管理部
【統計方法】毛利率由核算得到
【計算公式】
①季度計算公式：（本季度pdt管理的產品的當月銷售收入 - 本季度pdt管理的產品的當月銷售成本 - 本季度pdt管理的產品的銷售稅金及附加）÷ 本季度pdt管理的所有產品的當月銷售收入×100%
②累計計算公式： （本年截止報告期各季度pdt管理的產品的累計銷售收入 - 本年截止報告期各季度pdt管理的產品的累計銷售成本 - 本年截止報告期各季度pdt管理的產品的銷售稅金及附加）÷ 本年截止報告期各季度pdt管理的產品的累計銷售收入×100%
【計量單位】％
【統計週期及時間】季度
1.3 稅前利潤率
【指標名稱】稅前利潤率 pti （海內外）
【指標定義】當期pdt管理的產品實現的稅前利潤與其銷售收入的比率。
①稅前利潤=銷售收入-銷售成本-銷售稅金及附加+補貼收入-期間費用合計
②銷售收入是公司對外銷售產品和提供服務所獲得的收入，包括產品收入、服務收入和建造工程收入。
產品收入指為使使用者取得裝置向使用者收取的全部價款。其中包括裝置收入和外配套收入
服務收入指裝置銷售合同簽定後，為客戶提供服務所形成的收入。其中包括向使用者收取的安裝費、運保費、使用者培訓費，也包括備板備件銷售收入、保修期外維修維保收入和專項服務收入。
建造工程收入指我司turnkey工程的全部收入。
③銷售成本是公司為銷售裝置和提供服務所發生的成本，包括產品銷售成本、服務銷售成本和建造工程成本。
產品銷售成本包括裝置的製造成本（bmc：basic manufacture cost)、期間成本和外配套成本。
製造成本包括標準成本和差異分攤。
期間成本包括發貨運費、存貨跌價準備、智財權費、出口不能抵扣的進項稅、其他期間成本（關稅清關費等）。
外配套成本是指銷售中配套件的成本。
服務銷售成本包括安裝培訓保修成本、對外服務成本。
安裝培訓保修成本包括工程安裝、培訓、warranty保修成本（warranty具體包括保修期內的維保費用、質量保證金、保修期外未籤維保費用) 。
對外服務成本包括保修期外已籤維保費用、備板備件成本和專項費用。
建造工程成本指我司turnkey工程的全部支出。
④銷售稅金及附加是指由於銷售產品、提供勞務而承擔的銷售稅金及附加，國內主要包括營業稅、城市維護建設稅、教育費附加。
⑤補貼收入是指根據國內稅收優惠政策，產品所獲得的軟體退稅收入。
⑥期間費用合計=研發費用+銷售費用+管理費用+財務費用
研發費用是指研發部門為研究、開發、試製新產品、新技術、新工藝發生的費用。
銷售費用是指銷售部門在銷售產品的過程中發生的各項費用。
管理費用是指公司行政管理部門為組織管理生產經營活動所發生的費用。 具體包括公司總裁辦、財經管理部、人力資源部、管理工程部、行政管理部、安全管理部、基建部、公司運作及質量管理部等部門發生的費用。
財務費用是指公司為籌集生產經營所需資金發生的費用。
【測量物件】pdt
【設定目的】反映pdt管理的產品的最終經營成果
【統計部門】財經管理部成本管理部
【統計方法】通過mrpii系統獲得基礎資料
【計算公式】
①季度計算公式：本季度pdt管理的產品的稅前利潤÷本季度pdt管理的產品的銷售收入×100%
②累計計算公式：本年截止報告期各季度pdt管理的產品累計稅前利潤÷本年截止報告期各季度pdt管理的產品累計銷售收入×100
【計量單位】％
【統計週期及時間】季度
1.4 累計贏利時間
【指標名稱】累計贏利時間
【測量物件】pdt
【設定目的】反映pdt管理的產品的投資**能力，贏利時間越短則投資**能力越強
【統計部門】財經管理部成本管理部
【統計方法】
累計贏利時間：財務代表根據成本管理部成本資訊處的提供分產品分月核算表中「生命週期累計稅前利潤」項來判斷pdt管理的產品合計資料是否達到其生命週期內第一次累計盈虧平衡，確定盈虧平衡點，同時根據歷史資料找到該pdt的首個產品首個r版本開始投入開發的時間點，以此計算產品實現贏利的時間長度。
注：考慮到產品達到盈虧平衡點後，仍需繼續投入及銷售變化等因素，可能又會回到虧損狀態，因此上述贏利時間均指首次達到盈虧平衡的時間。
【計算公式】累計盈虧平衡時間： 產品首次實現生命週期內累計盈虧平衡的月份－產品第乙個r版本開始有財務核算資料的月份。 每月主要反映兩方面的資訊：
①截止到本月整個生命週期累計是否贏利；②是否達到首次盈虧平衡點。
注：如第30個月仍未達到累計盈虧平衡，第37個月達到首次盈虧平衡點，則每月的指標資訊的反饋形式為：
第31月，反饋「31個月累計虧損，未到首次盈虧平衡點」
第32月，反饋「32個月累計虧損，未到首次盈虧平衡點」…
第37月，反饋「第37個月達到首次盈虧平衡點」
第38月，反饋「38個月累計贏利，第37個月達到首次盈虧平衡點」…
【計量單位】月
【指標統計時間】從pdt的首個產品的首個r版本投入開發的時間點開始累計
【統計週期】季度
【指標說明】此衡量指標能夠促進盡快將合適數量的產品推向市場，來獲得獨佔**利潤和市場份額。它可以推動開發團隊了解與乙個產品相關的所有成本，並開始權衡產品延遲對產品利潤的影響。
1.5 研發費用預算執行偏差率
1.5.1 pdt研發費用預算執行偏差率
【子指標名稱】pdt研發費用預算執行偏差率
【指標定義】pdt所管理的產品專案的實際核算資料與其預算資料的偏差程度
【測量物件】pdt
【設定目的】反映pdt對產品專案研發費用預算的準確性和實際執行的偏差情況
【統計部門】財經管理部成本管理部
【統計方法】研發費用預算值通過pdcp的合同書中研發費用預算資料，研發費用實際值為成本管理部成本資訊處的核算資料。
產品經理工作說明書
一 崗位資料 崗位名稱 產品經理崗位編號 崗位人數職位等級 所屬部門 科室 營銷總部直屬上司職位 營銷總部經理臨時替代崗位 可輪調崗位 售前工程師 產品工程師可公升遷崗位 營銷總部經理 二 位在組織中的位置 三 匯報程式及督導範圍 直接匯報物件 營銷總部經理 直接督導個崗位，共人 間接督導個崗位，共...
產品經理工作說明書
一 崗位資料 崗位名稱崗位編號 崗位人數職位等級 所屬部門 科室 營銷總部直屬上司職位 營銷總部經理臨時替代崗位 可輪調崗位 售前工程師 產品工程師可公升遷崗位 營銷總部經理 二 位在組織中的位置 三 匯報程式及督導範圍 直接匯報物件 營銷總部經理 直接督導個崗位，共人 間接督導個崗位，共人 四 崗...
產品經理工作說明書
一 崗位資料 崗位名稱崗位編號 崗位人數職位等級 所屬部門 科室 營銷總部直屬上司職位 營銷總部經理臨時替代崗位 可輪調崗位 售前工程師 產品工程師可公升遷崗位 營銷總部經理 二 位在組織中的位置 三 匯報程式及督導範圍 直接匯報物件 營銷總部經理 直接督導個崗位，共人 間接督導個崗位，共人 四 崗...