2023年按局「深入貫徹落實科學發展觀，以中交股份2023年工作會議精神為指導，分析市場變化，搶抓市場機遇，以提高發展質量為主線，優化布局結構，拓展業務促轉型，加強管理增效益，再創企業發展新輝煌」的總體思路，公司各級財務部門緊緊圍繞著「現金流第一，利潤第二」的財務管理理念及弓局長「準確反映現在，科學**未來」的講話精神開展各項財務工作，與此同時在財務基礎工作、參與經營決策、發揮支撐服務、加強財務檢查及組織業務學習等方面做了許多踏實的工作，並力爭較好的完成本年的各項經濟指標。
下面就將2023年財務主要工作情況和2023年主要財務工作計畫做如下總結：
一、 2023年主要工作情況
1. 圓滿完成了2023年年度財務決算並配合中介機構順利完了年度審計工作。
2. 完善機關代管收尾專案後續賬務管理工作。
完成了滬蘇浙、洞頭、老園區專案等完工專案賬務移交工作。
3. 為所屬專案做好相關財務服務工作並配合公司業務開發部門辦理各類銀行產品（辦理各類銀行產品55份，收付投標保證金、履約保證金共計270筆，外經證明19份）。
4. 加強資金管理，提高資金使用效率，積極對外籌措資金，保證了公司的資金的需要，緩減市場環境等客觀因素造成的不利影響。
5. 嚴格按照局《二級施工單位資金管理辦法》要求，執行資金預算審批制度，完善審批流程，使資金管理落實到公司全面經營中。
6. 進一步加強制度建設和落實工作，公司根據集團、局下發的一系列財會制度，結合我公司實際情況進行制度的修訂和制定工作，重點制定了《中交一公局第二工程****資金集中管理考評暫行辦法》，對各單位資金集中情況進行考評，以加強對專案的資金集中管理。
7. 圓滿完成了2023年度公司所得稅匯算清繳工作。
8. 完成月報、中報及季度報表的編報、審核工作。
9. 加強應收款項的催收管理工作，尤其是收尾、完工專案的應收款項。
10. 為了進一步加強公司資產的管理，確保固定資產的賬賬相符、賬卡相符和賬實相符，季末配合固定資產歸口管理部門對公司固定資產進行了全面清理盤查。進一步理順了資產管理程式，優化了公司資產管理。
11. 積極配合好國家審計署的審計工作。2023年，中交集團已被國家審計署納入重點審計的十大央企之一，並進行全面財務收支審計。
按照局的統一部署公司成立了配合審計工作領導小組配合國家審計署審前調研工作。公司各單位都高度重視，提前做好相關準備工作。
12. 根據中交股份《關於「小金庫」專項治理統計軟體有關事項的通知》（中交股財便字【2010】112號）檔案要求，公司各專案積極開展「小金庫」專專案治理工作。
二、 2023年財務工作計畫
1. 進一步加強財務基礎工作
會計基礎規範化工作是一項長期的工作，其推行的程度直接影響會計資訊質量。集團上市以後，稅控監管部門和審計檢查力度會進一步加大，以及投資者對財務資料資訊的敏感程度都要求我們在基礎工作方面更加嚴謹，嚴格執行國家各項財稅法規，及時、準確填製各類賬表，保證會計資訊的真實、準確、合法，真正把加強會計基礎管理工作落到實處。
2. 認真貫徹執行《中交第一公路工程局****二級施工單位資金管理辦法》，進一步推進公司資金管理，提高資金使用效率，確保資金安全。加強資金管理，加強財務統一調配能力，真正做到統籌規劃，優化資源配置。
按局財務工作重點工作安排的要求，對公司所屬專案的會計基礎工作、建造合同核算及資金預算執**況進行檢查。
3. 加強培訓學習，提公升財務人員業務水平
新的企業會計準則、財務通則已實施，中交股份的上市需按國際會計準則批露財務報告，業務知識更新速度快、內容多，要求財務人員盡快適應和掌握。結合局、公司培訓計畫，組織財務人員深入學習新準則、新稅法及集團財務核算辦法，不斷提公升財務人員業務素質。隨著公司鐵路板塊業務的逐步擴大，更要求我們認真學習、總結鐵路專案財務管理經驗。
4. 繼續加大應收款的催收力度、努力緩減資金緊張的局面，提高資產質量。重點清理個別早已完工專案的到期應收款。
5. 加強銀企合作，爭取在多家商業銀行取得多種銀行產品的授信額度，減少財務成本支出。
6. 進一步加強稅收管理和稅務籌畫工作
集團整體上市後做好稅務管理和籌畫工作尤為重要，加之今年稅務政策趨緊的大環境下，一定要控制稅務風險，杜絕偷漏稅的情況發生，維護企業利益，在稅法允許的範圍內合理避稅。
7. 進一步加強財務監督，做好各項迎審工作。
尤其是鐵路施工專案面臨的各專案審計、檢查工作很多（包括集團的綜合檢查、國家五部委聯合檢查、*****資金審計、集團審計、局審計、各公司審計、普華審計、岳華審計），所以公司財務部將進一步加強對各項目的財務監督管理，配合做好各項審計、檢查工作。
8. 進一步加強公司資產管理，配合固定資產歸口管理部門完成公司資產清查工作。
9. 加強財務資訊化的管理工作
財務資訊化工作將是今後各項財務工作的重點，如何更好的完善財務資訊化方面各項管理制度、流程及監督是我們今後財務工作的重點。
10. 進一步加強公司資金預算的執行力度，切實加強公司對專案的資金管理。定期組織檢查並根據情況進行獎罰，樹立好的專案典型。
三、 存在的主要問題與建議
(一) 企業的財務風險正逐步加大，威脅企業的發展。
從近幾年公司營業額和利潤額來看，營業額高速增長，利潤是逐年增長。高增長、高發展的背後，是建立在高達數千萬元的銀行貸款、局借款的高度財務風險上，財務不用幹別的，大部分時間就是借和貸，「以借款還借款」、「以貸款去還貸款」。當然，能從銀行貸款，能從局借到款，讓公司開發連續投標，讓專案的生產經營持續穩定發展，這是最好不過了。
但同時也必須付出高額的成本。
「三高」（高貸款、高借款、高負債）的迅猛增長，特別是個別專案由於嚴重虧損，導致的外債壓力非常大，給公司的持續還債增加了難度。面對「高發展」、「高增長」、「高油價」、「高原材料成本」、「高勞動力成本」帶來的是財務高成本、高風險；面對資金趨緊的現狀，緩解資金緊張帶來的壓力是明年財務工作的重中之重。因此，必須採取措施，積極應對可能因資金緊張而帶來對工程施工的不利影響，切實提高資金的使用效率，真正樹立「現金流第
一、利潤第二」的經營理念。因此強化對專案的資金管理力度，創新資金管理方式、管理手段，充分發揮資金的整體整合效益，通過各種形式的「資金早流入，晚流出」、「遲延資金支付時間」等手段，最大限度地保證經營性現金流的增長，減少因借貸帶來的資金壓力和大額利息支出，以保證公司市場開發、生產經營的持續進行。
應從以下幾個方面強化資金管理：
1. 加快工程預付款的支付進度，盡早將資金收回專案。從收到中標通知書開始，相關歸口管理部門人員必須提供預付款保函所需資料，及時將銀行保函按業主要求辦理完畢；專案經營、財務人員積極按業主要求辦理工程預付款的支付手續，以最快速度將資金收回專案。
2. 加強對分包隊伍合同的管理，在資金支付上嚴格控制。堅決杜絕對分包單位支付工程預付款；在分包結算上，實行「遲延資金支付時間」， 改變專案 「先付款後結算」為「先結算後付款」的資金支付方式，在支付資金時間上要盡可能地晚支付，並根據施工生產進度採取分次支付的原則。
3. 加強對材料採購管理，通過各種形式購買材料，努力降低材料成本。通過銀行承兌匯票結算、分期分批結算等手段，規避材料漲價風險。
4. 加強對工程的計量結算工作，以最短的時間收回計量工程款。專案各部門努力配合經營部門提供計量所需的各類資料，關注每月計量報表上報的進度情況，財務部門要在最短的時間內將已批覆的計量款收回專案。
5. 加快對竣工專案應收賬款的催收力度，確保資金及時回籠。竣工專案應收賬款應設專人負責催收，及時跟蹤變更、索賠的進展，對已批覆的變更、索賠項要及時計量，並將計量款及時收回。
(二) 企業經營風險加大，要盡可能的減小虧損專案數量、 金額。從今年的情況看，虧損專案虧損額度進一步加大，影響了公司的整體盈利水平，專案盈利水平有待進一步提高。針對公司上半年的經營結果及目前公司面臨的內外部環境應採取的措施：
1. 在建專案要採取多種形式的措施：在施工環節、材料採購、調撥、消耗環節、分包隊伍管理、非生產性支出等方面加強控制。
2. 竣工專案的主要人員積極關注竣工專案的變更、索賠、材料補差的跟蹤工作，努力在年底前解決竣工專案的變更、索賠問題和材料補差工作。
3. 轉換思路，要有面對新形勢下國家巨集觀調整「沒錢可用」的長期準備，虧損專案要把資金運用、經營減虧工作作為重中之重來抓。
4. 持續深入開展「制度落實年」及「整治虧損年」活動，加大降成本工作力度，真正通過「質量提高年」活動提高公司發展質量，使公司取得更好的效益。
新的一年即將到來，我們堅信在局支援下，公司領導的正確領導下，全體幹部職工共同努力下，公司發展一定能夠再上新台階，越走越輝煌！
2023年度財務工作總結
不知不覺又一年過去了，在這一年裡財務股在局領導的正確領導下和各兄弟股室的大力幫助下圓滿完成了各項工作，做到了認真履行崗位職責 堅守財務制度和職業道德，樂於接受安排的常規性和臨時性任務，其具體情況如下 1 積極參加理論學習，不斷提高自身素質修養 在財務股工作自然離不開和錢打交道，我們財務股在思想上過得...
2023年度財務工作總結
2010年我們堅持 安全執行 健康發展 的工作方針，按照 創新管理模式，創新營銷宣傳方式，全面提公升管理水平 的工作思路開展財務工作。現將2010年度財務工作總結如下 一 完善制度，規範管理。2010年6月份我站對財務管理制度進行了認真梳理，進一步的修訂完善了。我站嚴格遵守各項財務管理制度和會計核算...
2023年度財務工作總結
xx年年度財務工作總結 一年來在公司領導的正確領導下，使得財務部各項工作能夠有條不紊 嚴謹規範，發揮了財務部的職能作用，取得可喜成績，同時也存在一些問題，現總結如下 根據公司的經營理念和現代管理方式的要求，財務工作必須是嚴格正規 合理合法，在公司這種良好的氛圍和環境下，財務部進行嚴謹踏實的工作。一 ...