日常業務：
一、 工作內容及操作規程
1、 材料採購報賬審核及賬務處理
1）採購入庫
單據審核包括如下內容：審核發票、銷貨單位出庫單據（如需付現金應有現金收據，財務專用章金額確認並簽字）購銷協議、合同等。檢視繳庫單上的編碼在採購入庫中是能查到，查不到不予報銷。
還要注意一下幾點
（1）單據抬頭應該一致；
（2）發票真實、印章清晰；
（3）品名規格型號、數量核對一致；
（4）看系統採購入庫單入什麼庫，以便於做憑證時入對應科目；
2、**查詢
單價以不高於歷史最高單價審核，主要參照最近一次採購**。審核完畢在「審核人」處簽字。
3、維護發票
（1）發票從採購入庫單生成，根據經審核後的單價、金額進行修改；
（2）材料採購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有採購入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。
1、維護發票的金額必須和做憑證的金額一致
（1）錄入材料採購憑證時，如果取得了增值稅專用發票，則借方原材料為不含稅價，並錄入應交稅金進項稅分錄，如果誤按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。
一張繳庫單對應一張系統採購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一並報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應對幾張發票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。
4、入庫單審核
每週從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統採購入庫單核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期，時間長後可以延長週期。核對專案包括：金額、數量、名稱、**商廠家。
5、出庫單審核
每週從庫管處拿回《出庫單》其中一聯與系統採購出庫核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期，時間長後可以延長週期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。
二、 月結
處理系統流程：**鏈——單據列表——採購（出）入庫單——分別審核——記賬。
三、 結賬
系統操作流程為：**鏈——庫存管理——對賬。材料所有月結都進行完之後在「財務會計——存貨核算——月末處理——月末結賬」進行結賬。
四、 製作彙總表
結賬之後，分別對採購入庫單與材料出庫單金額、單據附件進行彙總；彙總完畢後，交由會計做賬。
材料會計的崗位職責
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設定，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯 計。2.並對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收 發是否及時。並對所進材料進行彙總，4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量...
會計崗位職責
一 認真執行公司財務規章制度和工作程式，服從上級指揮和有關人員的監督檢查。二 負責建立暫收 暫付 應收 應付 備用金及其他往來款項清算的手續與規定。三 按照單位和個人進行其他往來結算的明細核算，根據記賬憑證逐筆序時登記，專款專項專賬處理。經常核對餘額，了解往來賬戶變動情況，確保準確無誤。定期與往來單...
會計崗位職責
一 全面負責圖書館經費的核算工作，實施會計監督。二 根據本單位的工作任務，各項計畫和開支標準，認真編制本機關經費預算。三 根據批准的經費，及時地 合理地 資金，保證機關行政任務的順利完成。四 對機關經費的一切會計事務，必須正確及時，完整地核算和記錄，認真做好記帳 算帳和報帳工作，保證帳目清楚，數字準...