編制檢查表時的五注意

檢查表是審核員的一項重要的工具，編制檢查表應注意什麼？筆者將自己的一些心得、經驗作了收集整理，希望能夠為各位內審員在公司內審工作提供一點幫助。

1、注意全面性。

編制檢查表時，應對照部門職責，再結合體系檔案及目標控制措施方案，逐項檢查受審核部門職責的履**況，不要漏項，也是為了保證審核後定量評價的公平性。待審核計畫下發之後，再根據計畫中所要求的本次審核關注的重點，對檢查表進行細節的調整。

2、注意預見性。

對於現場短時間內不能夠深入審核的條款，應提前了解相關資料。例如：在編制法律法規的檢查表時，從網上搜尋最新版本，驗證現用版本是不是適用，是否有新的法律法規發布。

編制危險源的檢查表時，提前核查一下危險源對應的控制檔案是否能夠有效、充分控制該風險，在檢查表中標誌出來你認為不能得到充分控制的危險源，到時候可以與受審核方**。

3、注意借鑑性

編制檢查表時應結合以前審核的記錄，關注問題集中發生在哪些工作程式中，主要體現在哪項職責中。審核前應對所審核部門體系執行的薄弱環節要有充分的了解，找出薄弱過程，薄弱條款，對薄弱環節在檢查表中予以重點標註。

4、注意常規性

編制檢查表時應儘量減少巨集觀的指導性的內容，多增加貼近公司運營生產的常規性的工作要求。例如：閱讀體系檔案時，應對有「周、月、季度」規定做的例事重點標記，在編制檢查表時予以體現，主要是驗證其實施的情況。

5、注意量度、進度

現場審核時應合理分配審核時間，在保證審核進度的同時，應將審核資訊記錄完整、準確。因此在編制檢查表時最好將所引用的檔案要求提前在審核記錄中標註，現場做記錄時即可以降低工作量，節省審核時間，同時也起到備忘錄的作用。